Modification de Oferta, demanda y políticas gubernamentales

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== Oferta elástica y demanda inelástica ==

En un escenario en el que la oferta es elástica y la demanda inelástica, la dinámica del reparto de la carga fiscal entre consumidores y productores es clara:

# Demanda inelástica: Cuando la demanda es inelástica, los consumidores no reducen mucho su cantidad demandada en respuesta a una subida de precios. Los bienes o servicios en cuestión suelen ser esenciales o no tener sustitutos cercanos, como los medicamentos vitales o el combustible. En este caso, aunque el precio suba como consecuencia de un impuesto, los consumidores seguirán comprando casi la misma cantidad de estos bienes. Así pues, la carga del impuesto la soportan principalmente los consumidores, ya que tienen poco margen para la sustitución o el ajuste de su consumo.  

# Oferta elástica: La elasticidad de la oferta significa que los productores son sensibles a las variaciones del precio en sus decisiones de producción. Si los productores pueden aumentar o disminuir fácilmente su producción en respuesta a los cambios de precios, tienen una oferta elástica. En un contexto fiscal, si los productores pueden ajustar fácilmente su producción y si se pueden reducir los costes o aumentar la producción sin costes adicionales significativos, podrán evitar soportar una gran parte de la carga fiscal. Tienen la capacidad de absorber parte del impuesto sin reducir significativamente su margen de beneficios, o de repercutir parte del mismo a los consumidores.

Combinando estos dos conceptos, en un mercado en el que la oferta es elástica y la demanda inelástica, la mayor parte de la carga fiscal se traslada a los consumidores. Los productores pueden ajustar su producción para evitar incurrir en la totalidad del impuesto, mientras que los consumidores, con poca capacidad de ajuste, acabarán pagando la mayor parte del impuesto en forma de precios más altos.

Para ilustrar esto con un ejemplo concreto, veamos el mercado de la gasolina. Normalmente, los consumidores tienen una demanda de gasolina relativamente inelástica a corto plazo; no pueden cambiar fácilmente sus hábitos de conducción o pasarse a alternativas energéticas de la noche a la mañana. Por consiguiente, aunque se imponga un impuesto a la gasolina, los consumidores probablemente se verán obligados a pagarlo. Por otro lado, aunque los productores de petróleo pueden ajustar su producción con relativa facilidad en respuesta a las fluctuaciones de los precios, disponen de cierta flexibilidad para evitar absorber la totalidad del impuesto.

Así, en este mercado, un impuesto sobre la gasolina se repercutiría en gran medida a los consumidores, lo que se traduciría en un aumento de los precios en el surtidor, mientras que los productores podrían evitar recortar la producción o sufrir una caída significativa de sus ingresos. Esto demuestra la importancia de las elasticidades para saber quién paga en última instancia un impuesto sobre un producto o servicio.

Este gráfico ilustra el efecto de un impuesto en un mercado en el que la oferta es más elástica que la demanda. En la anotación al gráfico se destacan tres puntos principales:

#Elasticidad de la oferta en relación con la demanda: La curva de la oferta, que es más vertical, indica que la oferta es menos sensible al cambio de precios que la demanda; es decir, la demanda es más inelástica que la oferta. Esto sugiere que es poco probable que los consumidores ajusten su cantidad demandada en respuesta a un cambio de precios, mientras que los productores están dispuestos a ajustar su cantidad suministrada de forma más significativa si los precios cambian.  

#Impacto del impuesto sobre los consumidores: Como indica la parte superior de la flecha vertical, el precio pagado por los consumidores después del impuesto es significativamente más alto que el precio de equilibrio sin el impuesto. Esto sugiere que la carga del impuesto la soportan principalmente los consumidores. Éstos pagan la mayor parte del impuesto en forma de precios más altos, porque su demanda inelástica les lleva a absorber la mayor parte de los costes adicionales.  

#Impacto en los productores: La parte inferior de la flecha vertical muestra que el precio recibido por los productores después del impuesto es ligeramente inferior al precio de equilibrio sin impuesto. Esto significa que, aunque los productores soportan parte de la carga del impuesto, el impacto sobre ellos es menos significativo que sobre los consumidores. La mayor elasticidad de la oferta permite a los productores ajustar su producción para minimizar el impacto del impuesto sobre sus ingresos.

En resumen, este gráfico muestra que cuando la demanda es inelástica y la oferta elástica, los consumidores acaban soportando una mayor proporción del impuesto. Los productores, que pueden ajustar más fácilmente su producción en respuesta a las variaciones de precios debidas al impuesto, se ven menos afectados. Esto pone de relieve la importancia de la elasticidad de la demanda y la oferta a la hora de determinar el impacto de la fiscalidad y de comprender cómo influyen los impuestos en el comportamiento de los agentes del mercado y en la distribución de los costes entre ellos.

== Oferta inelástica y demanda elástica ==

Cuando la oferta es inelástica y la demanda elástica, nos encontramos en una situación en la que los papeles se invierten con respecto al ejemplo anterior. En este caso, los productores tienen poca capacidad para modificar la cantidad de bienes que ofrecen en respuesta a un cambio de precios, mientras que los consumidores son muy sensibles a las variaciones de precios y están dispuestos a ajustar su demanda, o incluso a recurrir a sustitutos si el precio sube.

#Oferta inelástica: Significa que los productores no pueden aumentar fácilmente su producción en respuesta a una subida de precios, quizá por limitaciones de capacidad, costes fijos elevados o falta de disponibilidad de recursos adicionales. En el caso de un impuesto, los productores no pueden reducir sus costes de producción o aumentar su producción lo suficiente como para compensar el coste del impuesto, por lo que tienen que absorber gran parte de la carga fiscal. El precio que reciben por cada unidad vendida disminuye, lo que reduce su beneficio.  

#Demanda elástica: Los consumidores están dispuestos a cambiar significativamente la cantidad que compran en respuesta a un cambio de precio. Si el precio de un bien sube debido a un impuesto impuesto a los productores y repercutido en los precios, los consumidores reducirán su consumo de ese bien, buscarán alternativas más baratas o abandonarán la compra. De este modo, los consumidores sólo soportan una pequeña parte de la carga fiscal, ya que evitan pagar precios más altos reduciendo su demanda.  

#Incidencia del impuesto: En un mercado de este tipo, la mayor parte de la carga del impuesto recae sobre los productores, que tienen que bajar sus precios para mantener sus ventas, ya que los consumidores reaccionan fuertemente a las subidas de precios. Los productores, incapaces de aumentar la producción o de encontrar costes más bajos, sufren una reducción de sus ingresos netos.

Para ilustrarlo, consideremos un mercado de productos agrícolas como el trigo, en el que las técnicas de producción y la cantidad de tierra disponible son fijas a corto plazo, lo que hace que la oferta sea inelástica. Si el gobierno impone un impuesto sobre el trigo, los agricultores no pueden aumentar inmediatamente su producción para compensar el impuesto. En cambio, si los consumidores pueden cambiar fácilmente a otros cereales o fuentes de alimentación cuando sube el precio del trigo, su demanda es elástica. Así pues, un impuesto sobre el trigo sería absorbido en gran medida por los agricultores, y los consumidores modificarían su consumo para minimizar el impacto del impuesto sobre ellos.

En resumen, en un mercado en el que la oferta es inelástica y la demanda elástica, los productores soportan la carga principal de los impuestos porque no pueden ajustar su oferta en respuesta a las variaciones de precios, mientras que los consumidores pueden reducir fácilmente su demanda o encontrar sustitutos, lo que les permite evitar el pago del impuesto.

El gráfico presenta un mercado en el que se impone un impuesto y muestra cómo se distribuye el impacto de este impuesto entre consumidores y productores, según la elasticidad de la demanda en relación con la de la oferta.

#Elasticidad de la demanda en relación con la oferta: El gráfico muestra que la demanda es más elástica que la oferta. Esto significa que los consumidores son relativamente sensibles a las variaciones de precios y están dispuestos a modificar considerablemente la cantidad demandada en respuesta a un cambio de precios. En cambio, la oferta es menos sensible a las variaciones de precios, lo que sugiere que los productores no pueden o no quieren ajustar de forma significativa su cantidad ofrecida cuando cambian los precios.  

#Incidencia del impuesto sobre los productores: El impuesto provoca una reducción del precio percibido por los productores. Como la curva de la oferta es relativamente inelástica, los productores no pueden reducir fácilmente su producción, por lo que absorben gran parte de la carga del impuesto. Esta situación está representada por la diferencia entre el precio sin impuesto y el precio recibido por los productores después del impuesto. El precio percibido por los productores disminuye, lo que puede dar lugar a una reducción de los ingresos y, potencialmente, de los beneficios.  

#Impacto en los consumidores: Aunque la demanda es más elástica, los consumidores siguen experimentando un aumento del precio del helado, lo que queda ilustrado por la diferencia entre el precio sin impuesto y el precio pagado por los consumidores. Sin embargo, como la demanda es elástica, los consumidores reducirán su consumo más de lo que los productores reducen su producción, por lo que la carga fiscal soportada por los consumidores es menor que la soportada por los productores.  

El gráfico muestra, por tanto, que cuando la demanda es elástica y la oferta inelástica, los productores soportan una mayor proporción de la incidencia fiscal. Se ven obligados a bajar el precio que reciben para seguir siendo competitivos, a pesar de la carga adicional del impuesto. Los consumidores, ante una subida de precios, pueden alejarse más fácilmente del producto gravado y reducir su consumo, lo que les protege de gran parte de la incidencia del impuesto. Este ejemplo ilustra cómo la flexibilidad o rigidez de los agentes del mercado en respuesta a los cambios de precios influye en la distribución de la incidencia del impuesto entre productores y consumidores.

== Determinación del equilibrio en presencia de un impuesto ==

En un mercado con un impuesto, el equilibrio se alcanza cuando la cantidad demandada es igual a la cantidad ofrecida, teniendo en cuenta el impacto del impuesto sobre los precios pagados por los consumidores y recibidos por los productores. Las siguientes ecuaciones ilustran este concepto.

<math> q^d(p^d) = q^s(p^s) </math>:

*<math> q^d </math> es la cantidad demandada por los consumidores al precio <math> p^d </math>, el precio después de impuestos.

*<math> q^s </math> es la cantidad ofrecida por los productores al precio <math> p^s </math>, el precio antes de impuestos.

Esta ecuación establece que el equilibrio del mercado se alcanza cuando la cantidad que los consumidores desean comprar al precio que pagan (impuestos incluidos) es igual a la cantidad que los productores desean vender al precio que reciben (una vez deducidos los impuestos).

*<math> p^d </math> es el precio que pagan los consumidores.  

*<math> t </math> es la cantidad de impuestos por unidad vendida.

Esta ecuación muestra que la diferencia entre el precio pagado por los consumidores y el precio recibido por los productores es igual a la cuantía del impuesto. En otras palabras, el impuesto crea una brecha entre el precio de compra y el precio de venta, y esta brecha representa el impuesto recaudado por el Estado.

En un mercado libre de impuestos, <math> p^d </math> y <math> p^s </math> serían iguales, y el equilibrio vendría determinado simplemente por la igualdad entre la cantidad ofrecida y la cantidad demandada. Sin embargo, la introducción de un impuesto modifica los precios percibidos por ambas partes y, en consecuencia, afecta a las cantidades intercambiadas. Los agentes del mercado reaccionan a estos nuevos precios: los consumidores ajustando su demanda y los productores ajustando su oferta.

Para determinar el equilibrio exacto en presencia de un impuesto, los economistas analizan cómo afecta el impuesto a la elasticidad de la demanda y la oferta y utilizan estas ecuaciones para calcular los nuevos precios de equilibrio y las cantidades comercializadas. Se trata de un ejercicio fundamental de microeconomía que ayuda a comprender las consecuencias de las políticas fiscales y a diseñar sistemas impositivos que alcancen los objetivos de ingresos deseados con la menor distorsión posible del mercado.

Cuando se introduce un impuesto unitario en un mercado, ya sean los compradores o los vendedores los responsables de pagar ese impuesto, éste afecta a los precios y a las cantidades intercambiadas en ese mercado. He aquí cómo se traduce el impuesto en las ecuaciones de equilibrio del mercado:

Si el impuesto (unidad t) lo pagan los compradores: En este caso, el precio que pagan los compradores ( <math> p^d </math> ) es el precio al que los vendedores están dispuestos a vender ( <math> p^s </math> ) más el importe del impuesto ( <math> t </math> ). El equilibrio del mercado se alcanza cuando la cantidad que los compradores están dispuestos a comprar a este precio más alto es igual a la cantidad que los vendedores están dispuestos a ofrecer al precio sin el impuesto. Las ecuaciones correspondientes son:

<math> p^d = p^s + t </math> <math> q^d(p^s + t) = q^s(p^s) </math>.

Aquí, <math> p^s </math> es el precio de mercado de equilibrio sin impuesto.

Si el impuesto (unidad t) lo pagan los vendedores: Cuando los vendedores pagan el impuesto, el precio que reciben ( <math> p^s </math> ) es el precio pagado por los compradores ( <math> p^d </math> ) menos el importe del impuesto ( <math> t </math> ). El equilibrio en el mercado se alcanza cuando la cantidad que los vendedores están dispuestos a ofrecer a este precio después del impuesto es igual a la cantidad que los compradores están dispuestos a comprar al precio total. Las ecuaciones para esta situación son:

<math> p^s = p^d - t </math> <math> q^d(p^d) = q^s(p^d - t) </math>.

En este caso, <math> p^d </math> es el precio de mercado de equilibrio que pagan los compradores, impuesto incluido.

En ambos escenarios, el impuesto crea una brecha entre el precio pagado por los consumidores y el precio recibido por los productores. Esta diferencia equivale al importe del impuesto. El impacto en el mercado dependerá de la elasticidad de la demanda y la oferta. Si la demanda es inelástica, los consumidores acabarán pagando la mayor parte del impuesto. Si la oferta es inelástica, los productores soportarán la carga principal del impuesto. El equilibrio del mercado refleja estos ajustes en las cantidades comercializadas y los precios pagados tras la introducción del impuesto.

La función de demanda lineal viene dada por: <math>q^d(p^d) = a - bp^d</math>; donde <math>a</math> y <math>b</math> son parámetros, <math>q^d</math> es la cantidad demandada y <math>p^d</math> es el precio pagado por los demandantes (consumidores).

La función lineal de oferta es <math>q^s(p^s) = c + dp^s</math>; donde <math>c</math> y <math>d</math> son parámetros, <math>q^s</math> es la cantidad ofrecida y <math>p^s</math> es el precio recibido por los oferentes (productores).

El impuesto está representado por la diferencia entre el precio pagado por los consumidores y el precio recibido por los productores: <math>p^d - p^s = t</math>.

En el caso (1), en el que el impuesto lo pagan los compradores, tenemos la siguiente ecuación de equilibrio: <math>a - b(p^s + t) = c + dp^s</math>.

Resolviendo para <math>p^s</math>, el precio de equilibrio sin impuesto, obtenemos: <math>p^s* = \frac{a - c - bt}{d + b}</math>.

El precio de equilibrio con impuesto pagado por los consumidores, <math>p^d</math>, sería: <math>p^d = p^s + t = \frac{a - c - bt}{d + b} + t</math>.

Y así, el precio final de equilibrio pagado por los consumidores, teniendo en cuenta el impuesto, es: <math>p^d* = \frac{a - c + dt}{d + b}</math>.

Los precios máximos y mínimos son dos tipos de control que los gobiernos pueden imponer en los mercados para influir en los precios de mercado y lograr objetivos sociales o económicos específicos.

Techo de precios: Se trata de un precio máximo fijado por el gobierno para determinados bienes o servicios. El objetivo suele ser hacer que los bienes sean más accesibles a los consumidores, sobre todo los de primera necesidad. Un ejemplo clásico es el control de alquileres, en el que el gobierno impone un precio máximo a los alquileres para que sean asequibles. Sin embargo, los precios máximos pueden provocar escasez si el precio se fija por debajo del precio de equilibrio del mercado, porque a este nivel de precios la cantidad demandada supera a la cantidad ofrecida.

Precio mínimo: Por el contrario, un precio mínimo es un precio mínimo al que puede venderse un bien o servicio. Suele utilizarse para garantizar a los productores unos ingresos mínimos, como en el caso del salario mínimo. Cuando el precio mínimo está por encima del precio de equilibrio del mercado, puede dar lugar a excedentes, en particular a un exceso de oferta sobre la demanda, como puede ser el caso del desempleo cuando el salario mínimo es demasiado alto.

Impacto de los impuestos: Los impuestos aplicados a los mercados, ya sea a los consumidores (impuestos sobre el consumo) o a los productores (impuestos sobre la producción), tienden a reducir los incentivos para la actividad económica. Aumentan el precio pagado por los consumidores, lo que puede reducir el consumo, y reducen el precio recibido por los productores, lo que puede desincentivar la producción. El impuesto recaudado por el gobierno representa la diferencia entre estos dos precios, y el efecto neto es una reducción de la cantidad comercializada en el mercado.

 

Equilibrio con un impuesto: El equilibrio del mercado en presencia de un impuesto viene determinado por la condición de que el precio pagado por los demandantes ( <math>p^d</math> ) sea igual al precio recibido por los oferentes ( <math>p^s</math> ) más la cuantía del impuesto ( <math>t</math> ) :

Esta ecuación nos permite calcular los nuevos precios de equilibrio y las cantidades intercambiadas una vez tenido en cuenta el impuesto. El impuesto crea una distorsión en el mercado al alejar el precio pagado del precio recibido, lo que se traduce en una pérdida de eficiencia económica.

= Apéndices =

= Referencias =