Modification de Consumer and producer surplus

Based on a course by Federica Sbergami<ref>[https://www.unige.ch/gsem/en/research/faculty/all/federica-sbergami/ Page personnelle de Federica Sbergami sur le site de l'Université de Genève]</ref><ref>[https://www.unine.ch/irene/home/equipe/federica_sbergami.html Page personnelle de Federica Sbergami sur le site de l'Université de Neuchâtel]</ref><ref>[https://www.researchgate.net/scientific-contributions/14836393_Federica_Sbergami Page personnelle de Federica Sbergami sur Research Gate]</ref> 

{{Translations
| fr = Surplus du consommateur et du producteur
| es = Excedente del consumidor y del productor
| it = Surplus del consumatore e del produttore
| pt = Excedente do consumidor e do produtor 
| de = Konsumenten- und Produzentenüberschüsse
}}

{{hidden
|[[Introduction to microeconomics]]
|[[Microeconomics Principles and Concept]] ● [[Supply and demand: How markets work]] ● [[Elasticity and its application]] ● [[Supply, demand and government policies]] ● [[Consumer and producer surplus]]  ● [[The economics of the public sector]] ● [[The costs of production]] ● [[Firms in competitive markets]] ● [[Monopoly]] ● [[Oligopoly]] ● [[Monopolisitc competition]]
|headerstyle=background:#ffffff
|style=text-align:center;
}}

Welfare economics is an important branch of economics that focuses on understanding and evaluating the efficiency and equity of resource allocation by the market. This discipline seeks to determine whether the allocation of resources through the market mechanism maximises collective well-being. It operates through two distinct but complementary prisms of analysis: positive analysis and normative analysis.

Positive analysis seeks to observe and describe economic phenomena objectively. For example, it may look at the effects of a change in tax policy on incomes without judging whether these effects are desirable or not. Normative analysis, on the other hand, ventures into the realm of value judgements, asking what ought to be. It assesses, for example, whether the allocation of resources by the market is fair or efficient, going beyond simple observation to question the desirability of economic outcomes. In welfare economics, tools such as consumer and producer surplus are used to measure the benefits that individuals and firms derive from participating in the market. These tools help to assess whether the market allocates resources in a way that maximises collective welfare, which is the sum of the individual benefits of all market participants.

Welfare economics is also concerned with questions of equity and efficiency. For example, it may examine whether the distribution of resources and wealth is equitable, or whether the market manages to allocate resources in such a way as to maximise production and the satisfaction of society's needs and desires. It also looks at phenomena such as externalities and public goods, where market forces may not lead to an efficient allocation of resources. Externalities, such as pollution, where the costs or benefits of an economic activity affect others who are not directly involved in the transaction, are a classic example of a market failure that welfare economics seeks to understand and correct. The application of welfare economics in real life is vast. For example, governments use its principles to design tax policies that not only generate revenue, but also seek to spread the tax burden fairly. Similarly, in the case of environmental regulation, welfare economics helps to balance the economic costs of reducing pollution with the benefits in terms of public health and the environment.

To assess the benefits derived by consumers and producers from their participation in the market, welfare economics relies on the concepts of consumer and producer surplus. These concepts are fundamental to understanding how the market allocates resources and to assessing whether this allocation maximises society's overall well-being. Consumer surplus is the measure of the benefits that consumers obtain by purchasing goods and services. More precisely, it represents the difference between what consumers are prepared to pay for a good or service and what they actually pay. If, for example, a consumer is prepared to pay 15 euros for a product but only pays 10 euros for it, their surplus is 5 euros. This surplus reflects the benefit or satisfaction obtained over and above the cost incurred. On the other hand, the producer surplus is the difference between the amount producers receive for selling their goods or services and the cost of producing them. It is essentially the profit that producers make from selling their products over and above their production costs. For example, if a producer sells a good for €20 when the cost of production is €15, his surplus is €5.

In a perfectly functioning market, with no flaws (such as externalities, public goods, imperfect information or monopolies), the market's allocation of resources is said to be "efficient" in the Pareto sense. This means that no one can be made better off without making someone else worse off. In such an ideal scenario, the market succeeds in maximising aggregate welfare, which is the sum of consumer surplus and producer surplus. This translates into an allocation of resources that not only maximises aggregate output, but does so in a way where the benefits of some are not obtained at the expense of others. This idealised analysis of the perfect market serves as a benchmark for assessing the performance of real markets. Economists can then identify market failures and propose policy interventions to correct these failures, with the aim of improving the efficiency and equity of resource allocation.

= Economic Surplus Analysis =

Consumer and producer surplus are fundamental concepts in economics that allow us to analyse and evaluate the efficiency with which markets allocate resources. These two measures help us to understand the benefits that consumers and producers derive from their interactions in the market. They are essential indicators for assessing market performance and for guiding economic policies aimed at improving the efficiency and equity of resource allocation.

Consumer surplus is the difference between what consumers are willing to pay for a good or service and what they actually pay. It therefore represents the benefit or advantage that a consumer obtains by acquiring a good at a lower price than he was prepared to pay. For example, if an individual is prepared to pay 15 euros for a book but only pays 10 euros for it, their consumer surplus is 5 euros. This surplus indicates the additional value that the consumer perceives in the purchase over and above the price paid. On the other hand, the producer surplus is the difference between the price at which a good is sold and the minimum cost for which the producer was prepared to sell it. In other words, it is the profit or advantage that a producer derives from the sale of a good, over and above its production costs. Let's take the example of a farmer who sells apples: if the production cost of an apple is €0.50 and he sells it for €1, his producer surplus per apple is €0.50. This surplus reflects the economic gain made by the producer on the sale.

In an ideally functioning market, where there are no market failures such as externalities or monopolies, total surplus (the sum of consumer and producer surplus) is maximised. This means that resources are allocated as efficiently as possible, thereby maximising general welfare. For example, in a competitive fruit and vegetable market with no market failures, the equilibrium price and quantity result in maximum consumer and producer surplus, reflecting an efficient allocation of agricultural resources. However, in reality, markets can often be imperfect due to various failures. For example, in the case of industrial pollution (a negative externality), the cost of pollution is not factored into the price of the product, which can lead to overproduction and overconsumption of that product, thereby reducing social welfare. Government interventions, such as taxing polluters or environmental regulations, aim to correct these shortcomings and bring resource allocation closer to ideal efficiency.

== Comprendre la Demande du Marché ==

Le surplus du consommateur est un concept économique qui mesure le bénéfice ou l'avantage qu'un consommateur tire de sa participation au marché. Ce surplus est calculé en tant que différence entre le prix que le consommateur est prêt à payer pour un bien ou un service (son prix de réserve) et le prix qu'il paie pour l'acquérir. Pour illustrer ce concept, prenons l'exemple d'un consommateur qui envisage d'acheter un smartphone. Si ce consommateur est prêt à payer jusqu'à 800 euros pour un smartphone particulier, mais trouve une offre à 600 euros, son surplus du consommateur est de 200 euros. Cela signifie qu'il obtient un bénéfice supplémentaire de 200 euros en termes de satisfaction ou de valeur perçue, car il a payé le smartphone bien moins cher que le prix maximal qu'il était disposé à payer.

Ce surplus du consommateur est une manière de quantifier le gain de bien-être que les consommateurs obtiennent en participant au marché. Il représente la différence entre leur évaluation subjective de la valeur d'un bien et le montant qu'ils dépensent réellement pour l'obtenir. Dans une économie de marché, le surplus du consommateur est souvent utilisé pour évaluer l'efficacité de l'allocation des ressources et pour analyser l'impact des politiques économiques, comme les taxes ou les subventions, sur le bien-être des consommateurs.

[[Fichier:Surplus conso prod demande.png|400px|vignette|centré]]

Ce tableau est divisé en deux sections principales : la première liste la volonté à payer de différents acheteurs pour des albums originaux des Rolling Stones, et la seconde montre comment la quantité demandée varie avec le prix des albums.

Dans la première section, nous avons quatre acheteurs – John, Paul, George, et Ringo – chacun avec une volonté à payer différente pour un album. John est prêt à payer le plus, jusqu'à 100 CHF (francs suisses), tandis que Ringo est celui qui est prêt à payer le moins, avec un maximum de 50 CHF. La deuxième section du tableau détaille comment le prix affecte la quantité demandée. Lorsque le prix est supérieur à 100 CHF, aucun des acheteurs n'est prêt à acheter l'album, ce qui signifie que la quantité demandée est de zéro. Si le prix se situe entre 80 CHF et 100 CHF, seul John est intéressé, car c'est le seul dont la volonté à payer est dans cette gamme de prix, donc la quantité demandée est de un album. Si le prix baisse pour se situer entre 70 CHF et 80 CHF, à la fois John et Paul seront disposés à acheter l'album, augmentant ainsi la quantité demandée à deux. Entre 50 CHF et 70 CHF, trois acheteurs (John, Paul et George) sont prêts à acheter, et finalement, si le prix est inférieur ou égal à 50 CHF, tous les acheteurs sont prêts à faire l'acquisition, portant la quantité demandée à quatre albums.

Analysons maintenant le surplus du consommateur pour chaque prix. Si les albums sont vendus à 50 CHF, John, Paul, et George ont tous un surplus du consommateur, qui est la différence entre leur volonté à payer et le prix de vente. Par exemple, si John achète à 50 CHF, son surplus est de 100 CHF - 50 CHF = 50 CHF. De même, Paul aurait un surplus de 30 CHF et George de 20 CHF. Ringo n'aurait aucun surplus puisque son prix de réserve est égal au prix du marché. Ce tableau illustre bien la loi de la demande, qui dit que la quantité demandée d'un bien augmente à mesure que son prix baisse, à condition que tous les autres facteurs restent constants. De plus, cela montre comment le surplus du consommateur varie pour chaque individu en fonction du prix du bien.

Dans le contexte de la politique de prix, si un vendeur voulait maximiser le revenu sans considération pour le surplus du consommateur, il pourrait fixer le prix à 70 CHF, vendant ainsi deux albums à John et Paul, ce qui est moins que la quantité maximale mais à un prix plus élevé que si tous les albums étaient vendus à 50 CHF. Toutefois, pour maximiser le bien-être total (la somme des surpluses du consommateur et du producteur), le vendeur devrait trouver un équilibre entre un prix suffisamment élevé pour couvrir les coûts et générer un profit, tout en restant suffisamment bas pour permettre à un maximum d'acheteurs de bénéficier d'un surplus significatif.

== Construction de la Courbe de Demande Agrégée ==

La courbe de demande agrégée représente la quantité totale d'un certain bien ou service que tous les consommateurs dans un marché sont prêts à acheter à chaque niveau de prix possible. Elle est construite en additionnant les quantités demandées par tous les consommateurs à chaque niveau de prix. La courbe montre la relation entre le prix d'un bien et la quantité de ce bien que les consommateurs sont prêts à acheter, en supposant que tous les autres facteurs qui affectent la demande restent constants (ceteris paribus).

En général, la courbe de demande agrégée a une pente négative, ce qui reflète la loi de la demande : lorsque le prix d'un bien augmente, la quantité demandée de ce bien diminue, et inversement. Cela s'explique par deux effets principaux :

* L'effet de substitution : Lorsque le prix d'un bien augmente, les consommateurs chercheront des substituts moins chers, réduisant ainsi la quantité demandée du bien plus coûteux.
* L'effet de revenu : Une augmentation du prix réduit le pouvoir d'achat des consommateurs, ce qui diminue leur capacité à acheter des produits au même niveau qu'auparavant.

Dans la pratique, la courbe de demande peut être affectée par de nombreux facteurs autres que le prix, tels que les changements de revenus des consommateurs, les variations de goûts et préférences, les changements dans les prix des biens substituts et complémentaires, et les attentes futures des consommateurs. Lorsque ces facteurs changent, ils peuvent décaler la courbe de demande vers la gauche ou la droite.

Pour construire la courbe de demande agrégée à partir des données du tableau fourni, on additionnerait la quantité que chaque acheteur est prêt à acheter à différents niveaux de prix. Puis, en plaçant le prix sur l'axe vertical et la quantité sur l'axe horizontal, on tracerait une courbe qui relie les différents points correspondant aux quantités demandées cumulées à chaque prix. Cette courbe de demande agrégée serait alors utilisée pour analyser comment les changements de prix influencent la quantité totale demandée sur le marché.

[[Fichier:Surplus courbe de demande agrégée.png|400px|vignette|centré]]

Cette image montre une courbe de demande agrégée pour des albums, probablement dans un contexte hypothétique ou d'étude de cas. Cette courbe est tracée sur un graphique avec le prix de l'album sur l'axe vertical (CHF) et la quantité d'albums sur l'axe horizontal.

La courbe se compose de segments horizontaux à des prix qui correspondent à la volonté à payer des acheteurs individuels pour l'album :

* John est prêt à payer jusqu'à 100 CHF, ce qui est le prix le plus élevé sur la courbe de demande.
* Paul a une volonté à payer qui atteint 80 CHF.
* George est disposé à payer jusqu'à 70 CHF.
* Ringo a la volonté à payer la plus basse, à 50 CHF.

La "marche d'escalier" que forme la courbe indique que chaque acheteur a une volonté à payer spécifique et qu'aucun acheteur n'est prêt à payer plus que sa volonté à payer indiquée. Quand le prix est au-dessus de la volonté à payer de tous les acheteurs, la quantité demandée est de zéro. À mesure que le prix diminue pour correspondre à la volonté à payer de chaque acheteur successif, la quantité demandée augmente par paliers. La courbe montre clairement la loi de la demande : à mesure que le prix diminue, la quantité demandée augmente. À un prix de 100 CHF, aucun album n'est demandé. Quand le prix baisse à 80 CHF, John commence à demander un album, ce qui augmente la quantité demandée à 1. À 70 CHF, Paul se joint à John, portant la demande à 2 albums. À 50 CHF, tous les acheteurs sont prêts à acheter l'album, ce qui porte la demande totale à 4.

Ce graphique illustre également le concept de surplus du consommateur. Par exemple, si les albums sont vendus à 50 CHF chacun, John bénéficie d'un surplus du consommateur égal à la différence entre sa volonté à payer (100 CHF) et le prix de l'album (50 CHF), soit un surplus de 50 CHF. Des calculs similaires peuvent être effectués pour Paul et George.

Dans un contexte réel, cette représentation aiderait les vendeurs à comprendre comment le prix influence la demande et pourrait être utilisée pour déterminer le prix de vente optimal qui maximise soit la quantité vendue, soit le revenu total, en fonction de l'objectif commercial du vendeur. Cependant, il convient de noter que dans de vrais scénarios de marché, les préférences des consommateurs ne sont pas toujours aussi nettement définies et peuvent être influencées par une multitude de facteurs autres que le prix seul.

== Evaluation du Surplus du Consommateur ==

Le surplus du consommateur est un concept économique qui capture la différence entre ce que les consommateurs sont prêts à payer pour un bien ou un service et ce qu'ils paient. Ce surplus représente l'avantage ou le bénéfice que les consommateurs tirent de l'achat d'un bien à un prix inférieur à leur prix de réserve, c’est-à-dire le maximum qu'ils seraient disposés à payer. Pour illustrer ce concept, imaginez qu'un consommateur envisage d'acheter une nouvelle paire de chaussures. Si ce consommateur est prêt à payer jusqu'à 120 euros pour ces chaussures, mais qu'il les trouve en vente pour 80 euros, son surplus du consommateur est de 40 euros. Ce calcul se base sur l'idée que le consommateur a réalisé une « économie » de 40 euros par rapport à ce qu'il était prêt à payer initialement, ce qui lui procure un gain de bien-être.

Le surplus du consommateur est donc une mesure de l'utilité gagnée par les consommateurs lorsqu'ils effectuent des transactions sur les marchés à des prix qui sont inférieurs à leurs valuations personnelles des biens et services achetés. C'est un concept important car il permet d'évaluer l'efficacité économique des marchés et d'analyser comment les changements de prix, dus à des politiques économiques ou à des fluctuations du marché, peuvent influencer le bien-être des consommateurs. Lorsqu'on additionne le surplus du consommateur de tous les individus dans un marché, on obtient une mesure du bien-être total que le marché génère pour les consommateurs. Un marché est considéré comme étant plus efficace s'il maximise le surplus total du consommateur, c'est-à-dire si les consommateurs ensemble tirent le maximum de bénéfices de leurs achats par rapport à ce qu'ils auraient été prêts à dépenser.

[[Fichier:Surplus consommateur 1.png|400px|vignette|centré]]

Ce graphique montre visuellement la notion de surplus du consommateur dans un contexte de marché particulier. Sur ce graphique, nous voyons la volonté à payer de John pour un album, qui est indiquée par un point sur l'axe des prix à 100 CHF. Le prix du marché est représenté par une ligne horizontale à 80 CHF. La différence entre la volonté à payer de John (100 CHF) et le prix du marché (80 CHF) est représentée par une zone colorée, qui illustre le surplus du consommateur de John, équivalent à 20 CHF. Ce surplus du consommateur de 20 CHF indique l'avantage économique que John obtient en achetant l'album à un prix inférieur à ce qu'il était prêt à payer. Cela représente le gain de bien-être ou l'utilité supplémentaire que John perçoit en réalisant cette transaction. En termes plus généraux, le surplus du consommateur est un indicateur de l'avantage économique obtenu par les consommateurs lorsqu'ils achètent des biens ou des services à des prix inférieurs à leurs prix de réserve.

Dans le contexte d'une analyse de marché, ce surplus peut servir à évaluer comment le changement des prix affecterait le bien-être des consommateurs. Si le prix du marché augmentait, par exemple, le surplus du consommateur de John diminuerait, tandis qu'une baisse du prix du marché augmenterait son surplus. Cela pourrait également influencer la décision de John de procéder ou non à l'achat, selon la variation des prix. La courbe de demande, qui est indiquée sur le graphique, représente la quantité d'albums que les consommateurs sont prêts à acheter à différents niveaux de prix. Elle montre la relation typique inverse entre le prix et la quantité demandée : à mesure que le prix diminue, la quantité demandée augmente.

Dans une situation réelle, la compréhension du surplus du consommateur peut aider les vendeurs à fixer leurs prix de manière stratégique pour maximiser à la fois le bien-être des consommateurs et leur propre profit. Cela peut également éclairer les décideurs politiques qui envisagent des mesures telles que des taxes ou des subventions, qui affecteraient directement les prix du marché et, par conséquent, le surplus des consommateurs.

[[Fichier:Surplus consommateur 2.png|400px|vignette|centré]]

Ce graphique montre le surplus du consommateur pour deux individus, John et Paul, dans un marché hypothétique où des albums sont vendus. Le surplus du consommateur est visualisé par les zones colorées et est calculé comme la différence entre la volonté à payer de l'individu (son prix de réserve) et le prix du marché actuel. 

* Pour John: Sa volonté à payer est de 100 CHF. Le prix du marché est de 70 CHF. La différence entre ces deux montants est de 30 CHF, ce qui représente le surplus du consommateur pour John.
* Pour Paul: Sa volonté à payer est de 80 CHF, et avec le prix du marché à 70 CHF, son surplus du consommateur est de 10 CHF.

Ce graphique illustre que lorsque le prix du marché est inférieur à la volonté à payer des consommateurs, chacun d'eux obtient un surplus, ce qui est une mesure de leur gain en termes de bien-être économique. John bénéficie d'un surplus plus important parce que la différence entre sa volonté à payer et le prix du marché est plus grande.

L'aspect intéressant ici est que le surplus du consommateur augmente à mesure que le prix du marché baisse. Si le prix du marché était plus élevé, par exemple à 80 CHF, Paul n'aurait aucun surplus du consommateur et le surplus de John serait réduit. À l'inverse, si le prix était plus bas que 70 CHF, les deux consommateurs verraient leur surplus augmenter. Cette illustration montre également l'effet de l'élasticité de la demande. Si le prix baisse et que plus de consommateurs comme George ou Ringo entrent sur le marché en raison de leur propre volonté à payer, le surplus global du consommateur sur le marché augmenterait. Dans la réalité, comprendre le surplus du consommateur peut aider les entreprises à fixer des prix qui maximisent les profits tout en conservant une clientèle satisfaite. De plus, les décideurs politiques peuvent utiliser cette information pour évaluer l'impact des politiques fiscales, comme les taxes de vente, sur le bien-être des consommateurs.

Ce surplus représente la différence entre ce que les consommateurs sont prêts à payer pour un bien ou un service (ce qui reflète la valeur qu'ils attribuent à ce bien) et ce qu'ils payent sur le marché. Le surplus du consommateur est donc une mesure monétaire du bénéfice ou de l'utilité que les consommateurs obtiennent de l'échange. Graphiquement, le surplus du consommateur est représenté par l'aire sous la courbe de demande et au-dessus du niveau de prix du marché. Sur un diagramme classique où la courbe de demande a une pente descendante de gauche à droite, cette aire prend la forme d'un triangle ou d'un trapèze, selon la forme précise de la courbe de demande. 

Prenons un exemple simple pour illustrer : si la courbe de demande est linéaire, et que le prix du marché est inférieur au prix maximal que certains consommateurs sont prêts à payer, le surplus du consommateur est représenté par un triangle. La base du triangle est la différence entre le prix maximal prêt à être payé (le début de la courbe de demande sur l'axe des ordonnées) et le prix du marché. La hauteur du triangle est la quantité achetée au prix du marché. Ce surplus représente un gain pour les consommateurs, car il indique qu'ils ont pu acquérir un bien pour moins cher qu'ils n'étaient disposés à le payer, et ce gain est souvent interprété comme une mesure de leur satisfaction ou bien-être découlant de leur participation au marché. En d'autres termes, il quantifie l'avantage que les consommateurs retirent du fonctionnement du marché en termes de satisfaction ou d'utilité par rapport à l'argent dépensé.

[[Fichier:Surplus consommateur 3.png|400px|vignette|centré]]

Ce graphique montre une représentation classique de la courbe de demande et du surplus du consommateur dans un contexte économique. La courbe de demande, tracée en rouge, illustre la relation inverse entre le prix et la quantité demandée d'un bien ou service, ce qui signifie que lorsque le prix augmente, la quantité demandée diminue, et vice-versa. Cette relation est une loi fondamentale en économie connue sous le nom de loi de la demande.

Sur ce graphique, le prix du marché est indiqué par une ligne horizontale qui coupe la courbe de demande à un point spécifique, reflétant le niveau de prix où le bien est actuellement échangé sur le marché. Le point où cette ligne horizontale intersecte l'axe des quantités détermine la quantité de biens achetée à ce prix du marché. Le surplus du consommateur est représenté par la zone colorée en vert. Ce surplus est l'écart entre le prix que les consommateurs sont disposés à payer et le prix qu'ils paient réellement. Cela se traduit par l'aire sous la courbe de demande, mais au-dessus du prix du marché, jusqu'à la quantité achetée. Cet écart représente le bénéfice ou l'utilité supplémentaire que les consommateurs tirent de l'achat du bien à un prix inférieur à leur maximum disposé à payer.

Dans cet espace, chaque point sur la courbe de demande représente un prix maximal qu'un consommateur est prêt à payer pour une quantité donnée de biens. Le prix le plus élevé que certains consommateurs sont prêts à payer est illustré par le point le plus haut de la courbe de demande, marqué comme P1. À ce niveau de prix, la quantité demandée serait nulle puisque c'est le prix le plus élevé que quelqu'un serait prêt à payer et qu'il n'y aurait pas d'acheteurs à ce niveau. Au fur et à mesure que le prix diminue pour atteindre le prix du marché, plus de consommateurs sont prêts à acheter le bien, ce qui est indiqué par le point où la ligne du prix du marché coupe la courbe de demande à la quantité Q1. Le surplus du consommateur est une mesure importante de l'avantage économique total que les consommateurs retirent de l'achat de biens sur un marché. Il est essentiel pour les analyses économiques car il permet de comprendre comment les changements de prix affectent non seulement la quantité de biens échangés mais aussi le bien-être des consommateurs. Lorsque le prix du marché diminue, le surplus du consommateur augmente, car les consommateurs tirent une plus grande satisfaction de leur capacité à acheter à un prix inférieur à celui qu'ils étaient prêts à payer.

Dans la pratique, les entreprises peuvent s'intéresser de près au surplus du consommateur lorsqu'elles prennent des décisions sur la tarification de leurs produits. Un prix trop élevé pourrait réduire significativement le surplus du consommateur et potentiellement diminuer la quantité demandée. Inversement, un prix trop bas pourrait augmenter la quantité demandée mais réduire les marges bénéficiaires de l'entreprise. L'objectif est souvent de trouver un équilibre qui maximise les profits tout en conservant un surplus du consommateur suffisamment élevé pour maintenir une clientèle satisfaite et fidèle.

== Impact des Variations sur le Surplus du Consommateur ==

Le changement dans le surplus du consommateur dû à un changement de prix est représenté par la différence entre les surfaces sous la courbe de demande aux deux niveaux de prix. Lorsque le prix d'un bien ou service diminue, le surplus du consommateur augmente car les consommateurs bénéficient d'une plus grande différence entre ce qu'ils sont prêts à payer et ce qu'ils paient. Cette augmentation est visualisée comme l'aire supplémentaire qui se forme entre la courbe de demande et le nouveau prix inférieur.

Inversement, si le prix augmente, le surplus du consommateur diminue. Cette diminution est représentée par la perte de la surface qui existait entre les deux niveaux de prix sur la courbe de demande. Le surplus du consommateur est donc réduit parce que les consommateurs paient un prix qui se rapproche plus de leur prix de réserve, et certains consommateurs qui étaient disposés à acheter au prix inférieur pourraient décider de ne pas acheter au prix plus élevé.

Cette relation entre le changement de prix et le surplus du consommateur est fondamentale en économie car elle reflète l'impact direct des variations de prix sur le bien-être des consommateurs. Elle est particulièrement pertinente dans l'analyse de l'impact des politiques économiques telles que la taxation ou la subvention des produits, qui modifient les prix du marché et donc le surplus des consommateurs. Les économistes et les décideurs peuvent utiliser cette information pour évaluer l'efficacité des marchés et l'effet des changements de politique sur le bien-être général.

[[Fichier:Changement du surplus du producteur 1.png|400px|vignette|centré]]

Ce graphique illustre les changements dans le surplus du consommateur qui résultent d'une diminution du prix d'un bien ou service sur un marché. La courbe de demande, représentée par la ligne rouge descendant de gauche à droite, montre la relation entre le prix et la quantité demandée d'un bien.

Initialement, le prix du marché est à P1, où la quantité demandée est Q1. Le surplus du consommateur initial à ce niveau de prix est représenté par la zone colorée en vert, qui est la surface sous la courbe de demande et au-dessus de la ligne de prix P1, jusqu'à Q1. Lorsque le prix chute à P2, le surplus du consommateur s'étend pour inclure non seulement la zone verte initiale mais aussi la zone supplémentaire colorée en jaune. Cette zone jaune représente le surplus additionnel que les consommateurs initiaux reçoivent en raison de la réduction du prix; ils paient moins que ce qu'ils étaient initialement disposés à payer pour Q1 unités du bien. De plus, à ce nouveau prix inférieur, des consommateurs supplémentaires entrent sur le marché, augmentant la quantité demandée à Q2. Le surplus du consommateur des nouveaux entrants est représenté par la zone colorée en rouge. C'est la surface sous la courbe de demande et au-dessus de la ligne de prix P2, entre Q1 et Q2. Ces consommateurs n'étaient pas prêts à acheter le bien au prix initial P1, mais sont encouragés à faire des achats en raison du prix réduit.

Ensemble, le surplus du consommateur initial, le surplus additionnel des consommateurs initiaux, et le surplus du consommateur des nouveaux entrants représentent le surplus total du consommateur après la baisse des prix. Ce surplus total est une indication du bénéfice économique total ou du bien-être que les consommateurs tirent de leur participation au marché après le changement de prix.

Analyser l'impact d'une variation de prix sur le surplus du consommateur est essentiel pour comprendre les implications économiques des politiques de prix. Par exemple, les réductions de prix peuvent être utilisées comme des incitations pour augmenter la consommation ou pour rendre un produit plus accessible dans un marché. Inversement, une augmentation des prix pourrait réduire le surplus du consommateur et potentiellement diminuer la demande globale pour ce bien. En commentant davantage, il est important de noter que si le prix baisse encore plus loin, les consommateurs initiaux bénéficieraient d'un surplus encore plus grand et le nombre de nouveaux entrants pourrait augmenter, ce qui élargirait le bien-être total sur le marché. Toutefois, cette baisse de prix pourrait avoir des conséquences sur les producteurs, notamment une réduction de leur surplus (non illustré sur ce graphique). C'est le genre d'analyse qu'un économiste pourrait utiliser pour évaluer les effets d'une politique tarifaire ou pour comprendre les dynamiques de marché après des changements dans l'offre ou la demande.

== Fondements de l'Offre sur le Marché ==

Le surplus du producteur est un concept économique qui reflète le bénéfice réalisé par les producteurs lorsqu'ils vendent leurs biens et services sur le marché. Il correspond à la différence entre le revenu qu'ils reçoivent de la vente de ces biens et le coût de production de ceux-ci. Autrement dit, c'est la somme d'argent que les producteurs gagnent après avoir couvert leurs coûts de production. 

En pratique, le surplus du producteur est représenté par la zone au-dessus de la courbe de l'offre (qui indique le coût marginal de production ou le prix de réserve des producteurs) et en dessous du prix de marché auquel les biens sont vendus. Si un producteur est disposé à vendre un bien pour au moins 10 euros, mais le vend à 15 euros, son surplus du producteur pour ce bien est de 5 euros. Cela représente le gain net au-delà de ce qui était le minimum acceptable pour le producteur.

Le surplus du producteur est un indicateur de la santé économique des entreprises et de la profitabilité des marchés. Un surplus élevé peut indiquer un marché bénéfique pour les producteurs, où ils sont capables de vendre à des prix substantiellement plus élevés que leurs coûts. Cela peut stimuler l'investissement, l'expansion de la production et l'innovation. Cependant, il est important de noter que le surplus du producteur peut être affecté par de nombreux facteurs, y compris les changements dans la technologie de production, les coûts des intrants, la concurrence sur le marché, et les politiques gouvernementales telles que les taxes et les subventions. Une compréhension approfondie du surplus du producteur peut aider les décideurs politiques et les entreprises à prendre des décisions éclairées qui affectent la production, la tarification et la stratégie globale du marché.

[[Fichier:Surplus conso prod demande 2.png|400px|vignette|centré]]

Ce tableau ournit des informations sur les coûts de production de différents vendeurs et la manière dont ces coûts influencent la quantité de biens qu'ils sont prêts à offrir à différents niveaux de prix sur le marché d'un produit spécifique, dans ce cas des maisons.

Dans la première partie du tableau, quatre vendeurs - Mollie, Julie, Georgia et Nana - sont listés avec leurs coûts de production respectifs pour pendre des maisons. Ces coûts varient de 500 CHF pour Nana à 900 CHF pour Mollie, ce qui suggère que Nana est le producteur le plus efficient (ou qu'elle a les coûts de production les plus bas) et Mollie le moins efficient parmi les quatre.

La seconde partie du tableau relie ces coûts de production au prix du marché et à la quantité offerte. Lorsque le prix est inférieur à 500 CHF, aucun vendeur n'est prêt à offrir ses maisons, car le prix du marché ne couvrirait même pas le coût de production le plus bas. Cela signifie que le surplus du producteur serait négatif, car les vendeurs subiraient des pertes à ces prix.

À mesure que le prix augmente, les vendeurs sont prêts à offrir des quantités croissantes de maisons :

* Quand le prix est entre 500 CHF et 600 CHF, Nana est prête à vendre une maison.
* Entre 600 CHF et 800 CHF, Nana et Georgia offrent ensemble deux maisons.
* Entre 800 CHF et 900 CHF, Nana, Georgia et Julie offrent un total de trois maisons.
* Enfin, lorsque le prix dépasse 900 CHF, tous les vendeurs, y compris Mollie, sont prêts à offrir des maisons, avec une quantité totale offerte de quatre maisons.

Le surplus du producteur pour chaque vendeur est la différence entre le prix de marché et leur coût de production. Par exemple, si des maisons sont vendues à 800 CHF, Georgia aurait un surplus de 200 CHF (800 CHF - 600 CHF), Julie aurait un surplus de 0 CHF (puisque son coût de production est de 800 CHF), et Nana aurait un surplus de 300 CHF (800 CHF - 500 CHF).

Cette information est cruciale pour comprendre comment les variations de prix affectent l'offre sur le marché. Si le prix du marché augmente, cela incite davantage de vendeurs à offrir leur produit, car ils peuvent obtenir un surplus plus élevé. À l'inverse, une baisse des prix pourrait entraîner une diminution de l'offre puisque moins de vendeurs trouveraient rentable de vendre leurs maisons. Cela illustre la loi de l'offre, selon laquelle la quantité offerte d'un bien augmente lorsque son prix augmente, sous réserve que tous les autres facteurs restent constants.

== Développement de la Courbe d'Offre Agrégée ==

La courbe d'offre agrégée est un concept économique qui représente la relation entre le prix d'un bien ou service et la quantité totale de ce bien ou service que tous les producteurs sur le marché sont prêts à vendre. Cette courbe est le résultat de l'addition des différentes quantités que chaque producteur individuel est prêt à offrir à chaque niveau de prix possible.

La courbe d'offre agrégée est généralement ascendante, ce qui signifie que plus le prix est élevé, plus les producteurs sont disposés à offrir de quantités du bien ou service. Cela reflète le principe que des prix plus élevés peuvent couvrir des coûts de production plus élevés et sont donc incitatifs pour les producteurs à augmenter leur production. À des prix plus bas, moins de producteurs sont en mesure ou disposés à vendre, car les prix peuvent ne pas couvrir les coûts de production ou offrir une marge bénéficiaire acceptable.

La pente de la courbe d'offre peut varier en fonction de plusieurs facteurs, tels que les coûts de production, la technologie, le nombre de vendeurs sur le marché, et les attentes des producteurs concernant l'avenir. Des changements dans ces facteurs peuvent décaler la courbe d'offre agrégée vers la gauche ou la droite. Par exemple, une amélioration de la technologie pourrait réduire les coûts de production et décaler la courbe d'offre vers la droite, indiquant qu'une plus grande quantité est offerte à chaque prix. À l'inverse, une augmentation des coûts des intrants pourrait décaler la courbe vers la gauche.

Dans un marché, la courbe d'offre agrégée interagit avec la courbe de demande agrégée pour déterminer le prix d'équilibre et la quantité d'équilibre – les points où la quantité que les producteurs sont prêts à vendre est égale à la quantité que les consommateurs sont prêts à acheter.

Comprendre la courbe d'offre agrégée est essentiel pour les analyses de marché, la formulation des politiques économiques, et la prise de décision en matière de production. Elle est une représentation fondamentale des forces de l'offre sur le marché et est utilisée pour prédire les réactions des producteurs aux changements des conditions du marché.

[[Fichier:Surplus cours d'offre agrégée 1.png|400px|vignette|centré]]

Le graphique en question illustre une courbe d'offre agrégée pour des services de peinture de maison, mettant en évidence les coûts de production de quatre fournisseurs distincts. Cette courbe d'offre se caractérise par une série d'escaliers qui indiquent que chaque fournisseur entre sur le marché à des seuils de prix différents, correspondant à leur coût de production individuel.

Au premier niveau, nous voyons que Nana est prête à offrir ses services de peinture à partir d'un prix de 500 CHF, ce qui correspond à son coût de production. Cela suggère que Nana ne fournira ses services que si le prix du marché atteint ou dépasse ce seuil, permettant ainsi de couvrir ses coûts et potentiellement de réaliser un profit. Au fur et à mesure que le prix du marché augmente pour atteindre 600 CHF, Georgia commence à offrir ses services, indiquant que c'est le point où elle peut couvrir ses coûts et entrer sur le marché.

Lorsque le prix atteint 800 CHF, nous constatons que Julie est également disposée à fournir ses services, rejoignant ainsi Nana et Georgia. Cela montre que Julie n'offrira ses services que lorsque le prix est suffisamment élevé pour être rentable pour elle, étant donné ses coûts de production. Enfin, le coût de production de Mollie à 900 CHF marque le seuil le plus élevé parmi les fournisseurs, indiquant qu'elle n'entrera sur le marché que lorsque les prix seront assez élevés pour dépasser ses coûts de production plus élevés.

La courbe d'offre agrégée, qui monte étape par étape, souligne le principe économique selon lequel les producteurs sont prêts à vendre davantage lorsque le prix augmente, ce qui reflète la loi de l'offre. Cette courbe représente visuellement la quantité totale de services de peinture que les fournisseurs sont disposés à offrir à différents niveaux de prix et comment l'offre s'accroît avec l'augmentation des prix.

Cependant, cette représentation ne tient pas compte de la complexité et de la dynamique de la concurrence réelle sur le marché. Des facteurs tels que les innovations technologiques, les variations des coûts des matières premières, ou l'entrée de nouveaux concurrents pourraient influencer la courbe d'offre. Par exemple, si une nouvelle technologie réduisait les coûts de production pour tous les fournisseurs, nous pourrions voir la courbe d'offre se décaler vers la droite, indiquant une plus grande quantité offerte à chaque prix.

Ce graphique aide à comprendre les décisions de tarification et la planification de la production en fonction des coûts de production et du prix que le marché peut supporter. Les fournisseurs doivent évaluer avec soin à quel prix ils peuvent rentablement offrir leurs services et comment ils peuvent ajuster leur production en fonction des changements de prix pour maximiser leur surplus du producteur.

== Calcul du Surplus du Producteur ==

Le surplus du producteur est un concept économique qui représente la différence entre le prix auquel les producteurs vendent réellement leurs biens ou services sur le marché et le prix minimum qu'ils seraient disposés à accepter pour ces biens ou services, c'est-à-dire leur coût de production. C'est une mesure de bénéfice économique et indique le niveau de bien-être que les producteurs tirent de la vente de leurs produits.

Quand un producteur vend un produit à un prix qui est supérieur à son coût de production, il réalise un surplus. Ce surplus peut être considéré comme un gain ou un profit au-dessus de ce qui est nécessaire pour inciter le producteur à produire le bien. En d'autres termes, si le coût de production représente la compensation minimale requise pour que le producteur soit prêt à fournir une certaine quantité de bien, tout prix supérieur à ce coût de production contribue au surplus du producteur.

Le surplus total du producteur sur un marché est la somme des surplus individuels de tous les producteurs. Il est graphiquement représenté par l'aire située au-dessus de la courbe d'offre et en dessous du prix du marché jusqu'à la quantité produite.

Le surplus du producteur est un outil d'analyse important pour les économistes et les décideurs. Il peut être affecté par divers facteurs, tels que les changements dans les coûts de production, les innovations technologiques, les politiques gouvernementales, ou les variations de la demande du marché. Par exemple, une taxe sur la production peut réduire le surplus du producteur en augmentant le coût de production, tandis que des subventions peuvent l'augmenter.

Dans une économie de marché, l'objectif est souvent de maximiser le surplus combiné des consommateurs et des producteurs, ce qui est considéré comme une indication d'efficience économique. Quand les marchés fonctionnent librement sans intervention extérieure, et que les conditions de concurrence parfaite sont remplies, le surplus des consommateurs et des producteurs est maximisé, ce qui mène à une allocation des ressources considérée comme optimale du point de vue de l'efficience de Pareto.

[[Fichier:Surplus producteur 1.png|400px|vignette|centré]]

Le graphique représente une courbe d'offre en escalier pour un service de peinture de maison et illustre le surplus du producteur pour une fournisseuse, Nana, à un prix de marché donné. La courbe d'offre en escalier monte à chaque palier, correspondant aux coûts de production individuels de différents fournisseurs pour peindre une maison. Ces paliers indiquent les points de prix auxquels les fournisseurs supplémentaires entrent sur le marché. Plus le prix est élevé, plus il y a de fournisseurs prêts à offrir le service, car le prix dépasse leurs coûts de production respectifs. 

Le coût de production de Nana est marqué sur la courbe à 500 CHF, ce qui signifie que c'est le montant minimum qu'elle doit recevoir pour couvrir ses coûts. Le prix du marché est actuellement fixé à 600 CHF, ce qui est représenté par la ligne horizontale. La différence entre le prix du marché et le coût de production de Nana représente son surplus du producteur, qui est visuellement indiqué par la zone rectangulaire sous le prix du marché et au-dessus du coût de production de Nana. Dans ce cas, Nana reçoit un surplus du producteur de 100 CHF pour chaque maison peinte (600 CHF - 500 CHF). Ce surplus est le bénéfice économique qu'elle tire de la vente de ses services au-dessus de ses coûts. Le graphique montre que si le prix du marché était inférieur à 500 CHF, Nana ne serait pas disposée à fournir le service car elle ne pourrait pas couvrir ses coûts de production. À l'inverse, si le prix du marché augmentait, disons à 800 CHF, le surplus du producteur de Nana augmenterait en conséquence.

Le surplus du producteur est un élément clé pour comprendre la motivation des producteurs et leur réponse aux changements de prix sur le marché. Les fournisseurs chercheront à maximiser leur surplus du producteur, qui contribue à leur profit global. Les changements dans le surplus du producteur peuvent également indiquer des changements dans le bien-être général des producteurs, influençant leurs décisions d'investissement et de production à l'avenir.

Le surplus du producteur est représenté graphiquement par la zone située entre la courbe d'offre et le prix du marché, jusqu'à la quantité produite. Le surplus du producteur est ainsi le bénéfice total que les producteurs tirent de la vente de leurs biens ou services au-delà de leurs coûts de production. La courbe d'offre elle-même indique le coût minimal auquel les producteurs sont disposés à offrir une certaine quantité du bien ou service. Lorsque le prix du marché est plus élevé que ce coût minimal, les producteurs bénéficient d'un surplus, car ils reçoivent plus que le montant minimum nécessaire pour couvrir leurs coûts. Le montant reçu par les producteurs est le prix du marché multiplié par le nombre d'unités vendues, tandis que le coût de production est généralement représenté par la courbe d'offre. Lorsque vous soustrayez le coût total de production (l'aire sous la courbe d'offre jusqu'à la quantité produite) du revenu total (le produit du prix du marché par la quantité vendue), vous obtenez le surplus du producteur. 

Ce concept est essentiel pour comprendre la répartition des bénéfices dans l'économie et pour évaluer l'efficacité des marchés. Dans une situation d'équilibre du marché, le surplus du producteur, combiné avec le surplus du consommateur, peut être utilisé pour évaluer l'efficacité de Pareto du marché, où aucune amélioration du bien-être d'un agent économique ne peut se faire sans détériorer le bien-être d'un autre.

[[Fichier:Surplus producteur 2.png|400px|vignette|centré]]

== Conséquences des Changements sur le Surplus du Producteur ==

Le changement dans le surplus producteur suite à un changement de prix est donné par la surface en dessus de la courbe d’offre entre les deux prix. 

[[Fichier:Changement du surplus du producteur 2.png|400px|vignette|centré]]

Ce graphique illustre une courbe d'offre linéaire pour un bien ou un service sur un marché spécifique. Cette courbe d'offre indique que les producteurs sont prêts à offrir une plus grande quantité de leur bien ou service à mesure que le prix augmente, ce qui est cohérent avec la loi de l'offre en économie. La ligne droite qui s'élève depuis l'origine montre cette relation positive entre le prix et la quantité offerte.

Le prix du marché est représenté par la ligne horizontale au niveau P1, et la quantité correspondante que les producteurs sont disposés à vendre à ce prix est Q1. Le surplus du producteur est alors représenté par la zone colorée en vert, située sous le prix P1 et au-dessus de la courbe d'offre jusqu'à la quantité Q1. Cette zone illustre la différence entre le prix que les producteurs reçoivent pour leurs biens ou services et le coût de production de ces biens ou services. Autrement dit, cette zone verte représente le bénéfice ou le gain net que les producteurs réalisent au-delà de la compensation minimale qu'ils nécessitent pour produire la quantité Q1.

Ce surplus du producteur est un élément crucial pour comprendre l'incitation économique des producteurs. Plus le surplus est grand, plus les producteurs sont incités à augmenter leur production, car cela signifie qu'ils reçoivent un prix significativement plus élevé que leur coût de production. C'est ce bénéfice qui peut être réinvesti dans l'entreprise pour l'innovation, l'expansion, ou utilisé pour augmenter les réserves de l'entreprise. Néanmoins, il est important de noter que le graphique représente une situation simplifiée. Dans la réalité, les coûts de production peuvent varier d'un producteur à l'autre, et la courbe d'offre pourrait ne pas être linéaire. De plus, des changements dans la technologie, les coûts des intrants, ou les politiques gouvernementales peuvent déplacer la courbe d'offre, affectant ainsi le surplus du producteur.

Ce graphique sert de modèle pour analyser l'impact des variations de prix sur les producteurs et peut aider à prendre des décisions stratégiques en matière de production et de tarification. Il est également utile pour les décideurs politiques qui pourraient envisager des interventions pour stabiliser les prix ou soutenir certaines industries, affectant directement le surplus du producteur sur le marché.

= Optimisation de l'Allocation des Ressources =

== Maximisation du Surplus Total ==

Dans un marché parfaitement compétitif et sans défaillances, l'allocation des ressources par le marché peut maximiser le bien-être global, appelé surplus total, qui est la somme du surplus du consommateur et du surplus du producteur. Le surplus total est une mesure de l'efficience économique et est maximisé lorsque les marchés fonctionnent librement et que les biens sont échangés jusqu'à ce que le surplus additionnel de chaque transaction supplémentaire soit nul. Le surplus du consommateur est la mesure du bénéfice que les consommateurs obtiennent en achetant des biens et services à un prix inférieur à ce qu'ils seraient prêts à payer, tandis que le surplus du producteur est le bénéfice que les producteurs obtiennent en vendant des biens et services à un prix supérieur à leur coût de production. Lorsque ces deux surplus sont additionnés, ils reflètent le surplus total du marché.

Le marché est considéré comme efficient du point de vue de Pareto lorsqu'aucune autre allocation des ressources ne peut rendre un individu mieux loti sans rendre un autre individu moins bien loti. Dans un tel marché, le prix d'équilibre est atteint lorsque la quantité demandée est égale à la quantité offerte, ce qui signifie aussi que le surplus total est maximisé. À ce point d'équilibre, il n'est pas possible d'augmenter le surplus d'un côté sans diminuer celui de l'autre. Cependant, les marchés réels peuvent présenter des défaillances qui empêchent une telle efficience. Parmi ces défaillances, on peut citer l'existence de pouvoir de marché (comme dans les monopoles ou les oligopoles), les externalités (lorsque les coûts ou les bénéfices ne sont pas pleinement pris en compte par le marché), les biens publics (qui ne sont pas efficacement produits ou alloués par le marché en raison de leur nature non excluable et non rivale) et l'information imparfaite.

Lorsqu'il y a des défaillances du marché, des interventions, telles que des réglementations ou des politiques fiscales, peuvent être nécessaires pour corriger ces inefficacités et se rapprocher d'une allocation qui maximise le surplus total. L'économie du bien-être est l'étude de ces questions, cherchant à comprendre comment les interventions peuvent influencer le surplus du consommateur et du producteur et, par conséquent, le bien-être global.

Dans un marché à l'équilibre, le prix que les consommateurs paient pour un bien ou un service est égal au prix que les producteurs reçoivent pour ce bien ou service. Par conséquent, le prix payé et le prix reçu se neutralisent lorsqu'on calcule le surplus total. Cela conduit à une formule simplifiée pour le surplus total, qui est la valeur totale que les consommateurs attribuent aux biens ou services moins le coût total de production de ces biens ou services. Cette mesure du surplus total est un indicateur de l'efficience économique du marché.

Lorsque le surplus total est maximisé, il n'y a plus de transactions possibles qui pourraient augmenter la valeur pour le consommateur sans augmenter les coûts de production proportionnellement, et vice versa. Dans un tel état, le marché est considéré comme efficace au sens de Pareto, car il n'est pas possible de rendre quelqu'un mieux loti sans rendre quelqu'un d'autre moins bien loti. Dans une situation idéale, le marché libre sans intervention ni défaillance atteindra ce niveau d'efficacité par lui-même. Cependant, dans la réalité, de nombreux marchés subissent des défaillances qui peuvent nécessiter des interventions pour aider à maximiser le surplus total et à améliorer l'efficience économique. Cela peut inclure des corrections pour les externalités, des régulations pour contrer le pouvoir de marché, ou la fourniture de biens publics que le marché seul ne produirait pas de manière optimale.

Une allocation des ressources est jugée efficiente au sens de Pareto si elle maximise le surplus total, ce qui signifie qu'il est impossible de redistribuer les ressources pour rendre une personne mieux lotie sans en rendre une autre moins bien lotie. En termes de surplus, cela signifie que le surplus du consommateur et le surplus du producteur sont tous deux maximisés et qu'aucun gain supplémentaire ne peut être réalisé sans qu'une des parties n'encoure une perte. Dans une telle situation efficiente, le marché atteint ce que l'on appelle un équilibre de Pareto, où les ressources sont allouées de la manière la plus bénéfique possible pour la société dans son ensemble. Le surplus total, qui est la somme du surplus du consommateur et du surplus du producteur, est alors à son plus haut niveau. Cela implique que les consommateurs tirent la plus grande valeur possible des biens et services qu'ils consomment, et les producteurs reçoivent le meilleur retour possible sur leur investissement et leur travail. Cet idéal est atteint théoriquement dans les marchés parfaitement compétitifs où il n'y a ni externalités, ni biens publics, ni asymétries d'information, ni autres défaillances de marché. Dans la réalité, les interventions publiques, telles que les réglementations et les taxes, sont souvent nécessaires pour corriger les inefficacités et se rapprocher de l'efficacité de Pareto.

[[Fichier:Surplus total 1.png|400px|vignette|centré]]

Ce graphique illustre un marché typique en équilibre où les courbes d'offre et de demande se croisent. La courbe d'offre est représentée par une ligne ascendante indiquant que, à mesure que le prix augmente, les producteurs sont prêts à offrir plus de biens en raison de la rentabilité accrue. La courbe de demande, en revanche, descend, montrant que les consommateurs sont prêts à acheter moins de biens à mesure que le prix augmente, conformément à la loi de la demande.

Le point où ces deux courbes se croisent détermine le prix d'équilibre du marché et la quantité d'équilibre. Au prix d'équilibre, la quantité que les producteurs sont prêts à vendre est exactement égale à la quantité que les consommateurs sont prêts à acheter. 

Le surplus du consommateur est représenté par l'aire colorée en rouge, située sous le prix d'équilibre et au-dessus de la courbe de demande. Cela représente la différence entre ce que les consommateurs sont prêts à payer (leur valeur perçue du bien ou service) et ce qu'ils paient au prix d'équilibre. C'est le bénéfice net que les consommateurs obtiennent de leurs achats sur le marché.

Le surplus du producteur est l'aire en vert, située au-dessus du prix d'équilibre et sous la courbe d'offre. Ce surplus mesure la différence entre le prix de marché et le prix auquel les producteurs seraient théoriquement prêts à vendre (qui peut être considéré comme le coût de production). C'est le bénéfice net que les producteurs réalisent après avoir vendu leurs biens au prix d'équilibre.

Lorsque les deux surplus sont combinés, ils forment le surplus total du marché, qui est la mesure de l'efficience économique d'un marché. Dans un marché parfaitement compétitif sans externalités ni autres défaillances de marché, le surplus total est maximisé à l'équilibre. Cela signifie qu'il n'est pas possible d'augmenter le bien-être d'un individu sans diminuer celui d'un autre, et que le marché alloue les ressources de la manière la plus efficace possible.

Le graphique met en lumière l'efficacité du marché en termes d'optimisation des ressources et de maximisation du bien-être. Toutefois, il est à noter que cette situation idéale repose sur plusieurs hypothèses, notamment l'absence de barrières à l'entrée et à la sortie, une information parfaite et des marchandises homogènes. Dans la réalité, ces conditions ne sont pas toujours remplies, et des inefficacités peuvent apparaître, nécessitant parfois des interventions pour corriger le marché.

== Cas Pratique : Analyse du Marché de la Viande d'Agneau ==

Le graphique suivante représente un marché de la viande d'agneau avec les courbes d'offre et de demande intersectant pour indiquer l'équilibre du marché. L'axe vertical (P) représente le prix de la viande d'agneau en dollars et l'axe horizontal (Q) représente la quantité de viande d'agneau.

La courbe de demande, représentée par la ligne rouge descendant de gauche à droite, indique que plus le prix est bas, plus la quantité demandée est grande. Cela reflète la loi de la demande : les consommateurs demandent généralement plus d'un bien à mesure que son prix diminue. La courbe de demande coupe l'axe des prix à 14.3, ce qui serait le prix maximal que les consommateurs seraient prêts à payer pour la quantité zéro du produit, et elle croise l'axe des quantités à 286, qui représente la quantité maximale que les consommateurs prendraient si la viande d'agneau était gratuite.

La courbe d'offre, représentée par la ligne verte montant de gauche à droite, montre que plus le prix est élevé, plus la quantité offerte est grande. Cela suit la loi de l'offre : les producteurs sont prêts à vendre plus d'un bien à mesure que son prix augmente. La courbe d'offre coupe l'axe des quantités à 88, ce qui serait la quantité minimale offerte au prix de 0.

Les deux courbes se croisent au point d'équilibre, où le prix est de 3.3 dollars et la quantité d'équilibre est de 220 unités. Ce point d'intersection indique le prix et la quantité où la quantité que les consommateurs veulent acheter est exactement égale à la quantité que les producteurs veulent vendre.

Ce graphique illustre un marché en équilibre sans surplus ou pénurie de viande d'agneau. L'équilibre est efficace au sens de Pareto, ce qui signifie qu'il n'est pas possible de rendre quelqu'un mieux loti sans en rendre un autre moins bien loti. Si le prix était supérieur à 3.3 dollars, il y aurait un surplus de viande d'agneau car la quantité offerte dépasserait la quantité demandée. Si le prix était inférieur à 3.3 dollars, il y aurait une pénurie car la quantité demandée dépasserait la quantité offerte. Dans un tel marché, le surplus total (la somme des surplus du consommateur et du producteur) est maximisé à ce point d'équilibre. Le surplus du consommateur serait l'aire sous la courbe de demande et au-dessus du prix d'équilibre, tandis que le surplus du producteur serait l'aire au-dessus de la courbe d'offre et en dessous du prix d'équilibre. Leur somme représente le total des bénéfices économiques générés par le marché pour tous les participants.

[[Fichier:Marché de la viande d’agneau 1.png|300px|vignette|center]]

:<math>q_a^d = 286 - 20p_a^d</math>
:<math>q_a^s = 88 + 40p_a^s</math>
:<math>q^* = 220</math> et <math>p^* = 3.3$</math>
:<math>SC = \frac {(14.3 - 3.3) \times 220}{2} = \frac {2420}{2} = 1210</math>
:<math>SP = \frac {220 + 88}{2} \times 3.3 = 508.2</math>
:<math>Stot = SC + SP = 1210 + 508.2 = 1718.2</math>

Dans cet exemple, le marché de la viande d'agneau est analysé en utilisant des fonctions linéaires pour représenter la demande et l'offre. Les équations de la demande et de l'offre sont données respectivement par <math>q_a^d = 286 - 20p_a^d</math> et <math>q_a^s = 88 + 40p_a^s</math>, où <math>p_a^d</math> et <math>p_a^s</math> sont les prix de la demande et de l'offre. À l'équilibre, la quantité demandée et la quantité offerte sont égales à <math>q^* = 220</math>, et le prix d'équilibre est <math>p^* = 3.3</math> dollars.

Selon les équations fournies :

La quantité d'équilibre (<math>q^*</math>) est de 220 unités.

Le prix d'équilibre (<math>p^*</math>) est de 3.3 dollars.

Le surplus du consommateur (SC) est calculé comme la zone d'un triangle sous la courbe de la demande et au-dessus du prix d'équilibre. Mathématiquement, il est calculé comme la différence entre la disposition maximale à payer (le prix intercepté sur l'axe des prix de la fonction de demande quand la quantité est zéro) et le prix d'équilibre, multiplié par la quantité vendue à l'équilibre, le tout divisé par deux. Dans cet exemple, le surplus du consommateur est de <math>SC = \frac{(14.3 - 3.3) \times 220}{2} = \frac{2420}{2} = 1210</math> dollars.

Le surplus du producteur (SP) est également calculé comme la zone d'un triangle, mais cette fois-ci au-dessus de la courbe de l'offre et en dessous du prix d'équilibre. Il représente la différence entre le prix d'équilibre et le prix auquel les producteurs seraient prêts à fournir le bien pour zéro unité (le coût de production pour zéro unité), multiplié par la quantité vendue à l'équilibre, le tout divisé par deux. Le surplus du producteur est de <math>SP = \frac{(220 + 88)}{2} \times 3.3 = 508.2</math> dollars.

Enfin, le surplus total (Stot) du marché est la somme du surplus du consommateur et du surplus du producteur. Il représente la somme totale des bénéfices économiques pour les consommateurs et les producteurs sur le marché de la viande d'agneau. Ici, le surplus total est de <math>Stot = SC + SP = 1210 + 508.2 = 1718.2</math> dollars. Cela signifie que l'allocation des ressources sur ce marché de la viande d'agneau, au prix et à la quantité d'équilibre, génère un bien-être économique total de 1718.2 dollars pour la société.

== Discussion sur l'Efficienté du Marché ==

=== Concepts Clés de l'Efficienté du Marché ===

Les principes fondamentaux de la théorie économique concernant l'efficience des marchés, en particulier dans un cadre de concurrence parfaite. Voici une explication détaillée de chacune de ces remarques :

# Allocation aux acheteurs selon la valeur attribuée : Sur un marché efficace, les biens et services sont alloués en priorité aux acheteurs qui les valorisent le plus. Cela se manifeste par leur volonté à payer un prix plus élevé par rapport à d'autres acheteurs. Ce principe garantit que les ressources sont utilisées de la manière la plus avantageuse, car les biens sont consommés par ceux qui en tirent le plus grand bénéfice subjectif. Cette allocation est visible sur le graphique d'équilibre du marché où le prix reflète la rencontre entre la volonté à payer des consommateurs et la volonté à vendre des producteurs.
# Allocation aux producteurs les plus efficients : Les producteurs qui peuvent offrir des biens et services aux coûts les plus bas, grâce à des avantages tels que des technologies plus performantes, un meilleur accès aux ressources, ou des méthodes de production plus efficaces, seront ceux qui pourront vendre à des prix compétitifs sur le marché. Cela conduit à une situation où les producteurs les plus efficients sont ceux qui restent en activité, tandis que les moins efficients quittent le marché ou s'adaptent pour devenir plus compétitifs. Cela maximise l'efficience productive, car les biens sont produits au moindre coût possible.
# Maximisation du surplus total et optimalité du laissez-faire : L'idée que le marché libre, sans intervention extérieure, mène à une allocation des ressources qui maximise le surplus total est une conclusion de la théorie du bien-être économique. En l'absence de défaillances de marché, l'équilibre compétitif atteint est efficace au sens de Pareto, car il n'est pas possible d'améliorer le bien-être d'un individu sans détériorer celui d'un autre. Ce principe de laissez-faire est souvent cité pour défendre les marchés libres et les politiques économiques qui limitent l'intervention gouvernementale.

Ces remarques supposent un ensemble d'hypothèses idéalisées qui incluent des marchés parfaitement compétitifs, une absence de pouvoir de marché pour les acheteurs et les vendeurs, l'absence d'externalités, des informations complètes et parfaitement symétriques, et des droits de propriété bien définis et appliqués. Dans la réalité, ces conditions ne sont souvent pas toutes remplies, ce qui peut justifier une intervention pour corriger les inefficacités résultantes et améliorer le bien-être global.

L'efficacité au sens de Pareto, qui est atteinte dans un marché parfaitement concurrentiel, se concentre uniquement sur l'optimisation du surplus total sans tenir compte de la répartition de ce surplus entre les différents acteurs du marché. En d'autres termes, bien qu'un marché puisse être efficient en maximisant le surplus total, cela ne garantit pas que le résultat soit équitable ou "juste" en termes de répartition des ressources et des revenus entre les individus.

L'équité est un concept normatif qui concerne la justice sociale et la répartition des biens et des richesses dans la société. Les critères d'équité varient largement selon les perspectives politiques et philosophiques, et ce qui est considéré comme équitable dans une société peut être perçu différemment dans une autre. Par exemple, une répartition des ressources qui favorise l'égalité des résultats peut être considérée comme juste selon certains cadres éthiques, tandis que d'autres pourraient valoriser l'égalité des opportunités ou la proportionnalité, où les récompenses sont distribuées en fonction de la contribution de chaque individu.

L'efficience économique et l'équité sont donc souvent traitées séparément en économie. L'intervention publique, telle que la taxation progressive et la redistribution des revenus, est couramment utilisée pour corriger les inégalités et améliorer l'équité. Cependant, ces interventions peuvent parfois entrer en conflit avec l'efficience du marché en introduisant des distorsions. Ainsi, les décideurs politiques sont confrontés au défi de trouver un équilibre entre efficience et équité, ce qui peut nécessiter des compromis et des choix politiques délicats.

=== Exploration des Limites de l'Autonomie du Marché ===

Les limites du principe du laissez-faire découlent de diverses conditions réelles qui s'écartent de l'idéal des marchés parfaitement compétitifs. Ces défaillances du marché justifient souvent une intervention gouvernementale pour corriger ou atténuer les inefficacités et promouvoir une allocation plus équitable des ressources. Voici les principales failles mentionnées :

* Concurrence imparfaite : Dans un marché où il existe une concurrence imparfaite, tels que les monopoles, les oligopoles ou les monopsomes, les producteurs ou les consommateurs peuvent influencer les prix et les quantités, empêchant ainsi le marché d'atteindre une allocation des ressources efficace. Le pouvoir de marché peut conduire à des prix plus élevés et à des quantités plus faibles que ce qui serait atteint dans un marché compétitif, réduisant le surplus total.
* Externalités positives ou négatives : Une externalité est un effet qu'une transaction économique entre deux parties a sur une troisième partie qui n'est pas directement impliquée dans la transaction. Les externalités négatives, comme la pollution, entraînent des coûts sociaux non pris en compte par les producteurs ou les consommateurs, tandis que les externalités positives, telles que l'innovation, génèrent des bénéfices sociaux qui dépassent les bénéfices privés. Les marchés laissés à eux-mêmes ne parviennent pas à internaliser ces coûts ou bénéfices, ce qui peut mener à une surproduction dans le cas des externalités négatives et à une sous-production pour les externalités positives.
* Biens publics : Les biens publics sont des biens qui sont non-exclusifs (personne ne peut être empêché de les consommer) et non-rivalisants (la consommation par une personne n'affecte pas la disponibilité pour les autres). Les exemples incluent la défense nationale, les phares ou les émissions de radio. Les marchés ont tendance à sous-produire des biens publics car il est difficile de forcer les utilisateurs à payer pour leur consommation, ce qui entraîne un problème de passager clandestin.
* Problèmes d’inégalité : Le laissez-faire ne garantit pas une distribution équitable des richesses ou des revenus. Les marchés peuvent conduire à des résultats où la richesse est concentrée entre les mains de quelques-uns, tandis que d'autres peuvent ne pas avoir suffisamment de ressources pour répondre à leurs besoins de base. Cette inégalité peut être due à des différences initiales en matière de dotations de ressources, d'éducation ou de capacités.

Dans chacun de ces cas, il peut être nécessaire que les gouvernements interviennent avec des politiques telles que la réglementation, la taxation, la fourniture de biens publics et les programmes de redistribution pour corriger les défaillances du marché et promouvoir une société plus juste et plus efficace.

=== Analyse des Interventions et Défaillances Gouvernementales ===

Tout comme il y a des défaillances de marché, il y a également des défaillances gouvernementales, parfois appelées "défaillances de l'État". Ces défaillances peuvent se produire lorsque les interventions gouvernementales ne parviennent pas à améliorer les résultats du marché ou quand elles les aggravent involontairement. Voici quelques exemples de telles défaillances :

* Inefficacité bureaucratique : Les gouvernements peuvent souffrir de lourdeurs administratives qui entravent leur capacité à répondre rapidement et efficacement aux problèmes économiques. La bureaucratie peut être inefficace en raison de la complexité des procédures, du manque d'incitations à la performance, ou de la difficulté à mesurer et récompenser la productivité.
* Information imparfaite : Tout comme les participants du marché, les décideurs gouvernementaux peuvent manquer d'informations complètes ou précises, ce qui peut conduire à des décisions suboptimales ou à des conséquences non intentionnelles. La collecte et l'analyse d'informations peuvent être coûteuses et chronophages.
* Capture réglementaire : Cela se produit lorsque les industries réglementées exercent une influence indue sur les organismes gouvernementaux chargés de les réglementer, souvent pour façonner les lois et les politiques à leur avantage. Cela peut aboutir à des règlements qui servent les intérêts des entreprises au détriment de l'intérêt public.
* Objectifs politiques à court terme : Les responsables politiques peuvent être motivés par des cycles électoraux à court terme, ce qui les incite à se concentrer sur des politiques qui génèrent des bénéfices visibles à court terme au détriment des bénéfices à long terme, ou à éviter des mesures impopulaires mais nécessaires.
* Problèmes d'incitation : Les incitations pour les acteurs gouvernementaux ne sont pas toujours alignées avec les intérêts de la société dans son ensemble. Par exemple, les politiciens peuvent être incités à engager des dépenses publiques excessives pour gagner le soutien populaire, même si ces dépenses ne sont pas économiquement justifiées.
* Coûts de transaction élevés : L'intervention du gouvernement est souvent accompagnée de coûts de transaction élevés, notamment en termes de mise en œuvre et de conformité réglementaire.

Pour ces raisons et d'autres, il est crucial d'évaluer soigneusement toute intervention gouvernementale prévue pour s'assurer qu'elle atteint ses objectifs sans causer de dommages collatéraux ou d'effets secondaires inattendus. L'analyse coûts-bénéfices est un outil important dans ce processus, permettant de peser les avantages attendus d'une politique contre ses coûts potentiels et risques d'échec.

= Théorie et Pratique de la Taxation =

== Introduction aux Principes de Taxation ==

Lorsqu'un gouvernement impose une taxe sur un bien ou un service, cela a des répercussions immédiates et importantes sur l'économie de ce marché. La présence de la taxe tend à diminuer la quantité de biens ou de services échangés, car elle introduit une charge supplémentaire qui doit être prise en compte par les consommateurs et les producteurs. Par exemple, si une taxe est imposée sur le carburant, les consommateurs pourraient réduire leur consommation en raison de l'augmentation du prix, et les stations-service pourraient être moins enclines à garder de grandes quantités de carburant en stock, sachant que la demande a diminué.

Le prix que les consommateurs paient pour le bien ou service taxé s'accroît généralement de la valeur de la taxe. Reprenons l'exemple du carburant : si le gouvernement impose une taxe de 0,20 $ par litre, le prix à la pompe pour les consommateurs augmentera probablement d'autant, rendant le carburant plus cher pour les conducteurs. En revanche, le prix que les producteurs reçoivent pour chaque unité vendue diminue, car une partie de l'argent qui leur aurait autrement été versé est désormais destinée au gouvernement sous forme de taxe. Dans notre exemple, cela pourrait signifier que les raffineries de pétrole reçoivent moins pour chaque litre de carburant vendu, ce qui pourrait les amener à réduire leur production.

Un aspect clé de la taxation est que l'incidence fiscale, ou le fardeau économique réel de la taxe, ne dépend pas nécessairement de qui est légalement tenu de la payer. Que la taxe soit prélevée sur les vendeurs ou les acheteurs, les effets sur le marché en termes de prix et de quantités seront les mêmes après que les ajustements du marché auront eu lieu. Cela est dû aux changements de comportement des consommateurs et des producteurs en réponse à la taxe, qui affectent finalement les prix d'équilibre et la répartition des charges fiscales entre eux.

Qui porte le poids réel de la taxe dépend en grande partie des élasticités de l'offre et de la demande. L'élasticité mesure la sensibilité de la quantité demandée ou offerte à un changement de prix. Si, par exemple, nous considérons un médicament essentiel pour lequel il n'y a pas de substitut proche et pour lequel les patients ont absolument besoin, la demande sera probablement inélastique. Dans ce cas, même si le prix du médicament augmente en raison de la taxe, les patients continueront à l'acheter, car ils n'ont pas d'autre choix. En conséquence, les consommateurs finiront par supporter une grande partie de la taxe. À l'inverse, si un produit a de nombreux substituts proches, comme les fruits, une petite augmentation de prix en raison d'une taxe pourrait amener les consommateurs à se tourner vers les alternatives, ce qui signifie que les producteurs ne peuvent pas répercuter la totalité de la taxe sur les consommateurs sans perdre une part significative de leur marché.

La taxation a un impact à double facette sur l'économie : elle affecte le bien-être des participants du marché et génère des revenus pour le gouvernement.

Impact sur le bien-être (Surplus Total)

L'introduction d'une taxe sur un marché réduit le surplus total, qui est la somme du surplus du consommateur (SC) et du surplus du producteur (SP). Le mécanisme de ce phénomène est le suivant :

* Surplus du Consommateur : La taxe augmente le prix que les consommateurs paient pour le bien ou le service, ce qui réduit leur surplus. Ils paient plus pour chaque unité, et certains consommateurs pourraient choisir de ne plus acheter le bien en raison de son coût supplémentaire, perdant ainsi l'utilité qu'ils auraient autrement tirée de sa consommation.
* Surplus du Producteur : En même temps, la taxe diminue le prix net que les producteurs reçoivent après impôts. Cela réduit leurs incitations à produire et vendre, ce qui diminue leur surplus. La réduction des quantités produites et vendues peut également entraîner une perte d'efficience productive.

La perte combinée de surplus du consommateur et du producteur est souvent illustrée par un triangle de perte sèche sur un graphique de l'offre et de la demande. Cette perte sèche représente la perte de bien-être économique qui ne profite ni aux consommateurs, ni aux producteurs, ni même au gouvernement : elle est simplement une perte d'efficience due à la taxe.

Revenu du Gouvernement (SG)

D'un autre côté, la taxe génère des revenus pour le gouvernement (SG), qui est le produit de la taxe par unité multiplié par le nombre d'unités vendues après l'imposition de la taxe. Cet argent peut être utilisé pour financer des services publics, des investissements dans l'infrastructure, l'éducation, la santé, ou pour redistribuer des ressources dans le cadre de programmes sociaux. Ainsi, bien que la taxation réduise le surplus total du marché, elle permet d'accomplir des fonctions gouvernementales qui peuvent, à leur tour, avoir un impact positif sur le bien-être social.

L'efficacité globale d'une taxe, en termes de compromis entre la perte de bien-être du marché et les avantages des dépenses gouvernementales, dépend de la manière dont les fonds sont utilisés. Si les revenus de la taxe sont dépensés de manière à améliorer le bien-être global ou à corriger d'autres inefficacités du marché (comme les externalités négatives), l'impact net de la taxation peut être positif. En revanche, si les revenus sont mal gérés ou dépensés de manière inefficace, l'effet net peut être une diminution du bien-être social.

Dans la vie réelle, la conception des systèmes fiscaux cherche à équilibrer ces deux aspects : maximiser les revenus gouvernementaux tout en minimisant les distorsions et les pertes de bien-être sur les marchés. Les gouvernements doivent donc soigneusement considérer les taux de taxation et les méthodes d'application, en tenant compte des élasticités de l'offre et de la demande pour minimiser l'impact négatif sur la production et la consommation. La finance publique s'attache à identifier la structure de taxation la plus appropriée pour générer des revenus gouvernementaux nécessaires tout en minimisant l'impact négatif sur l'économie. Un principe clé est d'éviter de grandes perturbations dans les comportements des consommateurs et des producteurs, car des changements significatifs peuvent entraîner une perte d'efficience économique, connue sous le nom de perte sèche. Cette perte représente la valeur des échanges qui ne se produisent pas en raison de la taxe et qui, autrement, auraient bénéficié à la fois aux consommateurs et aux producteurs.

Pour minimiser ce coût social, les économistes suggèrent souvent d'imposer des taxes sur les biens et services dont la demande ou l'offre est inélastique, c'est-à-dire ceux pour lesquels les variations de prix ne changent pas substantiellement la quantité demandée ou offerte. Par exemple, les taxes sur les produits du tabac sont généralement efficaces car même avec une hausse significative des prix due à la taxation, la demande diminue peu. De même, les taxes sur l'essence ont tendance à générer des revenus stables car les automobilistes modifient peu leur comportement de conduite en réponse aux variations de prix à court terme.

L'approche optimale en matière de taxation cherche également à refléter les coûts marginaux sociaux. Ainsi, si la production ou la consommation d'un bien entraîne des externalités négatives, comme la pollution, la taxe devrait être ajustée pour inclure ces coûts, alignant ainsi le prix du marché sur le coût réel pour la société. Cela peut non seulement dissuader les activités nuisibles mais aussi générer des revenus qui peuvent être utilisés pour atténuer les dommages causés. L'équité est aussi une considération importante. Un système fiscal juste est souvent mesuré par sa progressivité, c'est-à-dire sa capacité à imposer des charges fiscales plus lourdes à ceux qui ont une plus grande capacité de paiement. Les impôts progressifs, qui augmentent en pourcentage avec le niveau de revenu, visent à répartir la charge fiscale de manière plus équilibrée dans la société. Cela peut être observé dans les systèmes d'imposition des revenus où les taux marginaux supérieurs sont appliqués aux tranches de revenus plus élevées.

Enfin, l'efficacité administrative est essentielle pour une bonne structure fiscale. Les systèmes fiscaux doivent être conçus pour être simples à comprendre et faciles à administrer. Des systèmes complexes peuvent non seulement engendrer des coûts administratifs élevés mais aussi encourager l'évasion fiscale, réduisant ainsi l'efficacité de la collecte des impôts. Les efforts visant à lutter contre l'évasion fiscale et à améliorer la conformité fiscale sont des exemples de la façon dont les gouvernements tentent de maximiser les revenus tout en minimisant les coûts. L'ensemble de ces principes guide la création de politiques fiscales visant à équilibrer les besoins en revenus avec les objectifs de maintien d'une économie saine et équitable. La réussite de ces politiques est souvent mesurée par leur capacité à soutenir les dépenses publiques sans imposer de charges fiscales excessives qui pourraient inhiber la croissance économique ou aggraver les inégalités.

== Analyse du Coût Social des Taxes ==

Un principe important en matière de taxation et son impact sur l'économie est que lorsqu'une taxe est imposée sur un bien ou un service, peu importe si elle est légalement imposée aux consommateurs ou aux producteurs, elle a pour effet de réduire la taille du marché et affecte de la même manière les prix et les quantités.

Dans un marché libre, les prix et les quantités sont déterminés par l'interaction de la demande et de l'offre. Lorsqu'une taxe est introduite, elle crée un écart entre le prix que les consommateurs paient et le prix que les producteurs reçoivent. Cet écart est la taxe elle-même. Si la taxe est imposée aux consommateurs, le prix qu'ils paient augmente. Si elle est imposée aux producteurs, le prix qu'ils reçoivent pour chaque unité vendue diminue. Dans les deux cas, l'effet net est une diminution de la quantité échangée sur le marché.

Le mécanisme derrière ce phénomène peut être expliqué comme suit :

* Lorsque les consommateurs sont taxés, ils doivent payer plus pour chaque unité du bien ou du service, ce qui les amène à en demander moins.
* Lorsque les producteurs sont taxés, ils reçoivent moins d'argent pour chaque unité vendue, ce qui les incite à en offrir moins sur le marché.

Dans les deux cas, la quantité totale de biens échangée diminue. Ce résultat est dû au fait que la taxe augmente le coût total d'achat pour les consommateurs et réduit le revenu net pour les producteurs, ce qui conduit à une réduction de la quantité demandée et offerte. C'est ce qu'on appelle le fardeau de la taxe, qui est partagé entre les consommateurs et les producteurs, quelle que soit la partie qui paie la taxe de manière formelle.

En pratique, l'impact exact de la taxe sur les prix payés par les consommateurs et reçus par les producteurs dépend des élasticités relatives de la demande et de l'offre. Si la demande est relativement inélastique (les consommateurs ne réduisent pas beaucoup leur consommation en réponse à une augmentation des prix), ils supporteront une plus grande part du fardeau de la taxe. Inversement, si l'offre est relativement inélastique (les producteurs ne réduisent pas beaucoup leur offre en réponse à une baisse des prix), les producteurs supporteront une plus grande part du fardeau.

Ce concept est fondamental en économie pour comprendre comment les taxes influencent les marchés et pour évaluer les impacts des politiques fiscales. Il met également en évidence que les décisions fiscales ne peuvent être prises à la légère, car même les taxes apparemment ciblées peuvent avoir des effets étendus sur l'ensemble de l'économie.

[[Fichier:Cout social des taxes.png|400px|vignette|centré]]

Ce graphique présente un marché typique avec l'introduction d'une taxe et montre l'impact sur le surplus du consommateur et du producteur ainsi que sur les prix et les quantités. Les courbes d'offre (verte) et de demande (rouge) se croisent au point d'équilibre sans taxe, indiquant la quantité et le prix où la quantité demandée par les consommateurs correspond exactement à la quantité que les producteurs souhaitent vendre. Le surplus du consommateur est représenté par l'aire sous la courbe de demande et au-dessus du prix d'équilibre, et le surplus du producteur est l'aire au-dessus de la courbe d'offre et en dessous du prix d'équilibre.

L'introduction de la taxe crée un écart entre le prix payé par les consommateurs et le prix reçu par les producteurs, représenté par l'espace vertical entre les deux prix sur le graphique. Cette zone correspond au montant de la taxe. Après la taxation, le nouveau point d'équilibre montre que la quantité échangée diminue (la "Quantité avec taxe" est inférieure à la "Quantité sans taxe"). Le prix payé par les consommateurs augmente, tandis que le prix reçu par les producteurs diminue. La différence entre ces deux prix est le montant de la taxe prélevée par l'État.

Le surplus du consommateur est réduit car ils paient un prix plus élevé et achètent moins de biens. De même, le surplus du producteur est réduit car ils reçoivent un prix plus bas pour les biens qu'ils vendent et vendent une quantité moindre. Les zones colorées représentent la réduction du surplus pour les consommateurs (en rouge) et les producteurs (en vert).

La perte sèche, ou le coût d'efficacité, est illustrée mais pas explicitement marquée sur ce graphique. Elle correspondrait à l'aire du triangle formé entre les courbes d'offre et de demande et les nouvelles lignes de quantité et de prix après taxation. Cette perte sèche représente le bien-être économique perdu qui n'est compensé ni par les consommateurs ni par les producteurs, ni même par les revenus gouvernementaux issus de la taxe.

Ce graphique illustre clairement que la taxe conduit à une perte d'efficacité sur le marché en provoquant une réduction des échanges bénéfiques qui auraient eu lieu en l'absence de taxe. Cependant, il est essentiel de noter que les revenus gouvernementaux générés par cette taxe peuvent être utilisés pour financer des services publics ou des politiques qui améliorent le bien-être social. L'efficacité globale de cette taxe dépendrait donc de la façon dont les revenus sont utilisés et de l'impact qu'ils ont sur la société dans son ensemble.

== Exploration des Revenus Fiscaux ==

Le graphique démontre comment une taxe introduite sur un marché affecte non seulement le surplus du consommateur et du producteur mais aussi comment elle génère des revenus pour le gouvernement. Ces revenus gouvernementaux sont représentés par le rectangle situé entre les deux nouvelles lignes de prix après taxation (le prix payé par les consommateurs et le prix reçu par les producteurs).

Pour calculer le revenu du gouvernement (SG), on multiplie le montant de la taxe par unité (la différence verticale entre le prix payé par les consommateurs et le prix reçu par les producteurs) par la quantité de biens échangés sur le marché après l'introduction de la taxe. C'est donc l'aire du rectangle susmentionné.

Le montant ainsi collecté peut être substantiel, selon la taille de la taxe et la quantité de biens échangée. Les gouvernements doivent néanmoins être prudents dans la fixation du taux de la taxe, car des taxes trop élevées peuvent réduire considérablement les échanges sur le marché et ainsi diminuer les revenus fiscaux, un phénomène connu sous le nom d'effet Laffer. Il y a donc un équilibre à trouver pour maximiser les revenus sans causer une contraction excessive de l'activité économique.

Dans la vie réelle, les revenus collectés via les taxes peuvent être alloués à diverses fins publiques, comme l'éducation, la santé, la défense, ou encore pour financer des programmes de transfert visant à réduire les inégalités. La manière dont ces revenus sont dépensés peut à son tour influencer le bien-être économique et social d'une nation. Une gestion fiscale et budgétaire prudente et efficace est donc cruciale pour s'assurer que les avantages de la collecte de taxes l'emportent sur les coûts d'efficience qu'elles imposent.

[[Fichier:Revenu du gouvernement surplus 1.png|400px|vignette|centré]]

Ce graphique représente l'impact d'une taxe sur un marché. On observe deux prix différents : le prix supérieur que les consommateurs paient après l'introduction de la taxe, et le prix inférieur que les producteurs reçoivent pour leurs biens ou services. La différence entre ces deux prix correspond au montant de la taxe par unité.

La ligne verticale qui traverse les courbes d'offre et de demande marque la quantité échangée après l'imposition de la taxe, tandis que la ligne pointillée verticale plus à droite indique la quantité qui aurait été échangée en l'absence de taxe. La quantité échangée diminue à cause de la taxe, ce qui est une manifestation directe de la diminution de l'efficacité du marché : moins de transactions se réalisent en raison du coût supplémentaire imposé par la taxe.

Le rectangle en beige entre les deux prix indique le revenu du gouvernement généré par la taxe. Ce revenu est calculé en multipliant le montant de la taxe par la quantité de biens échangés après l'introduction de la taxe. C'est une source de revenus pour le gouvernement, mais elle vient au prix d'une perte d'efficacité pour le marché.

Il est important de noter que le surplus du consommateur et le surplus du producteur sont tous deux diminués par la taxe. Le surplus du consommateur est réduit car les consommateurs paient un prix plus élevé, et le surplus du producteur est réduit car les producteurs reçoivent un prix plus bas. Cette réduction des surplus est représentée par la diminution des zones sous la courbe de demande pour les consommateurs et au-dessus de la courbe d'offre pour les producteurs.

Ce graphique illustre clairement le concept de perte sèche, qui est la perte de bien-être économique qui n'est pas récupérée par les revenus de la taxe. La perte sèche serait située entre les courbes d'offre et de demande et la nouvelle quantité échangée, illustrant les transactions qui ne se produisent plus en raison de la taxe. En résumé, bien que la taxe génère des revenus pour le gouvernement, elle réduit également l'efficacité du marché en diminuant la quantité de biens échangés et en réduisant les surplus des consommateurs et des producteurs. Les gouvernements doivent donc peser soigneusement les avantages des revenus de la taxe contre les coûts d'efficacité qu'ils imposent sur le marché.

== Evaluation de l'Effet Net de la Taxation sur le Surplus ==

L'effet net d'une taxe sur le surplus total, qui est la somme du surplus du consommateur et du surplus du producteur, est généralement négatif. Lorsque la taxe est introduite, comme illustrée dans le graphique, elle crée une distorsion dans le marché qui mène à une perte d'efficacité économique.

Voici ce qui se passe :

# Prix plus élevé pour les consommateurs : Les consommateurs font face à un prix plus élevé en raison de la taxe. Cela réduit leur surplus, car ils doivent payer plus pour chaque unité du bien ou service, et certains consommateurs qui auraient acheté au prix d'équilibre sans taxe choisissent de ne pas acheter au prix plus élevé. Le surplus du consommateur est donc diminué par la zone entre le prix d'équilibre sans taxe et le prix plus élevé avec taxe, jusqu'à la nouvelle quantité échangée après taxation.
# Prix plus bas pour les producteurs : Les producteurs reçoivent un prix plus bas pour chaque unité vendue, ce qui est inférieur au prix d'équilibre sans taxe en raison de la taxe qui doit être payée au gouvernement. Cela diminue leur incitation à produire et offre moins sur le marché, ce qui réduit le surplus du producteur. Le surplus du producteur est donc diminué par la zone entre le prix d'équilibre sans taxe et le prix après taxation reçu par les producteurs, jusqu'à la nouvelle quantité échangée.
# Perte sèche : La réduction des quantités échangées entraîne une perte sèche. C'est la perte de bien-être économique qui ne bénéficie ni aux consommateurs ni aux producteurs et qui ne constitue pas non plus un revenu pour le gouvernement. Elle représente les transactions qui auraient eu lieu en l'absence de la taxe et qui auraient augmenté le bien-être des consommateurs et des producteurs. Cette perte est représentée par le triangle formé par la différence entre les quantités échangées avec et sans taxe et entre les courbes d'offre et de demande.
# Revenu du gouvernement : Alors que le surplus des consommateurs et des producteurs diminue, le gouvernement génère des revenus à partir de la taxe, équivalant à la taxe par unité multipliée par la quantité échangée après la taxe. Ces revenus peuvent être utilisés pour des services publics qui peuvent, en théorie, augmenter le bien-être de la société dans son ensemble.

L'effet net sur le surplus total est donc la somme du surplus réduit des consommateurs et des producteurs moins la perte sèche, qui peut être partiellement compensée par la valeur des services publics financés par les revenus de la taxe. Si l'utilisation des revenus de la taxe est moins efficace que la perte de surplus due à la taxe, l'effet net sera une diminution du bien-être économique. Si, en revanche, les revenus de la taxe sont utilisés de manière à améliorer considérablement le bien-être (par exemple, en finançant des biens publics essentiels ou en améliorant l'équité), l'effet net peut être positif. Cependant, dans la plupart des cas, la taxation entraîne une perte nette de surplus car les gains des revenus gouvernementaux ne compensent généralement pas entièrement la perte d'efficience du marché.

[[Fichier:Effet net sur le surplus total 1.png|400px|vignette|centré]]

Le tableau fourni récapitule l'impact de la taxation sur le surplus du consommateur, le surplus du producteur et les revenus fiscaux, ainsi que l'effet net sur le surplus total, qui est la somme des surplus du consommateur et du producteur plus les revenus fiscaux.

Sans Taxe:

* Le surplus du consommateur est représenté par la somme des aires A, B et C.
* Le surplus du producteur est représenté par la somme des aires D, E et F.
* Puisqu'il n'y a pas de taxe, il n'y a pas de revenus fiscaux.
* Le surplus total est la somme des surplus du consommateur et du producteur (A + B + C + D + E + F).

Avec Taxe:

* Le surplus du consommateur est réduit à l'aire A seulement, indiquant une perte de surplus équivalente aux aires B et C.
* Le surplus du producteur est maintenant représenté par l'aire F seulement, reflétant une perte de surplus équivalente aux aires D et E.
* Les revenus fiscaux générés par la taxe sont représentés par les aires B et D.
* Le surplus total avec la taxe est maintenant la somme de A, B, D et F.

Changement:

* Le surplus du consommateur diminue de (B + C).
* Le surplus du producteur diminue de (D + E).
* Les revenus fiscaux s'élèvent à (B + D), qui sont les nouveaux revenus du gouvernement dus à la taxe.
* Le surplus total diminue de (C + E), représentant la perte sèche due à la taxe.

La perte sèche (C + E) représente le coût d'efficacité de la taxe, c'est-à-dire la perte de bien-être économique qui n'est compensée ni par le surplus du consommateur ni par le surplus du producteur, ni par les revenus fiscaux. C'est une perte nette pour la société car les transactions qui auraient bénéficié à la fois aux consommateurs et aux producteurs (et donc à l'économie dans son ensemble) ne se produisent plus. La présence de cette perte sèche est la raison principale pour laquelle la taxation peut réduire l'efficacité globale du marché, même si elle est nécessaire pour financer les dépenses publiques.

Le revenu fiscal (B + D) est ce que le gouvernement collecte et peut potentiellement utiliser pour financer les biens publics ou les services, les programmes de redistribution, et d'autres fonctions gouvernementales. L'efficacité globale de la taxe dépend donc en grande partie de la manière dont ces revenus sont utilisés. Si le gouvernement les dépense de manière à créer une valeur égale ou supérieure à la perte sèche, alors l'effet net sur le bien-être social peut être neutre ou même positif. Cependant, cela est difficile à réaliser en pratique et dépend fortement des priorités et de l'efficacité du gouvernement dans l'allocation des ressources fiscales.

[[Fichier:Effet net sur le surplus total 2.png|400px|vignette|centré]]

Ce graphique montre un marché typique où une taxe a été introduite, ce qui entraîne une différence entre le prix payé par les consommateurs et le prix reçu par les producteurs. Les zones colorées et marquées (A, B, C, D, E, F) représentent différentes parties du surplus du consommateur et du producteur ainsi que l'impact de la taxe.
Avant la taxe, le marché est en équilibre à la "Quantité sans taxe" où la courbe de demande (rouge) et la courbe d'offre (verte) se croisent. À ce stade, le surplus du consommateur est représenté par les aires A, B et C, et le surplus du producteur par les aires D, E et F.

Après la taxation, le nouveau prix que les consommateurs paient et le nouveau prix que les producteurs reçoivent créent une division dans ces surplus :

* Le surplus du consommateur est désormais représenté uniquement par l'aire A, montrant une perte de surplus équivalente aux aires B et C.
* Le surplus du producteur est réduit à l'aire F, avec une perte de surplus correspondant aux aires D et E.
* L'aire B plus l'aire D équivaut au revenu du gouvernement généré par la taxe. Cela indique que bien que le surplus privé (consommateurs et producteurs) ait diminué, le gouvernement reçoit désormais un revenu qui peut être utilisé pour financer des services publics ou d'autres objectifs gouvernementaux.
* Les aires C et E combinées représentent la perte sèche ou le coût d'efficacité. Cette perte sèche est la perte irréversible de bien-être économique et reflète les échanges qui ne se produisent plus en raison de la taxe. Ces transactions auraient apporté plus de valeur que leur coût en ressources et auraient donc accru le bien-être économique global.

La perte sèche (C+E) est particulièrement préoccupante car elle représente une perte nette pour la société : elle n'est compensée par aucune partie et ne contribue pas aux revenus fiscaux. C'est la raison pour laquelle les économistes préfèrent souvent les taxes qui minimisent la perte sèche, c'est-à-dire les taxes sur les biens avec une demande ou une offre inélastique. En conclusion, le graphique illustre que même si le revenu du gouvernement est augmenté par la taxe, le coût pour la société en termes de perte de surplus économique est inévitable. L'efficacité d'une telle taxe doit donc être évaluée non seulement en termes de revenus collectés mais aussi en considérant l'effet sur le bien-être global de la société.

== Compréhension Intuitive des Impacts Fiscaux ==

Dans un marché sans taxe, les consommateurs et les producteurs réalisent des échanges qui sont mutuellement bénéfiques. Le surplus du consommateur provient de la différence entre ce qu'ils sont prêts à payer pour un bien ou service (leur bénéfice) et le prix qu'ils paient. Le surplus du producteur, quant à lui, est la différence entre le prix de vente et le coût de production. Ces surplus cumulés représentent le bien-être total ou le surplus total sur le marché.

Lorsqu'une taxe est introduite, elle élimine certains de ces échanges bénéfiques. Plus précisément, les échanges qui auraient eu lieu entre le prix sans taxe et le prix avec taxe ne se produisent plus. Cela signifie que le bénéfice que les consommateurs auraient tiré de ces échanges (représenté par le surplus du consommateur) et qui est supérieur au coût de production (représenté par le surplus du producteur) ne se réalise pas. Ces transactions non réalisées, qui auraient généré un surplus pour les deux parties, sont perdues à cause de la taxe, et ce surplus perdu est ce que l'on appelle la perte sèche.
m
Le gouvernement, en imposant la taxe, collecte des revenus sur les transactions qui continuent à avoir lieu après la taxe, mais pas sur la perte sèche. Les recettes fiscales sont donc inférieures à ce qu'elles auraient été si ces échanges s'étaient produits. La perte sèche est donc une perte nette pour la société car elle représente une valeur qui n'est capturée par personne : ni par les consommateurs ni par les producteurs, et elle n'est pas non plus récupérée sous forme de revenus fiscaux par le gouvernement. C'est pourquoi les économistes recommandent souvent des taxes qui minimisent la perte sèche, en particulier dans les cas où les biens ou services sont essentiels et où la réduction des transactions peut avoir des conséquences particulièrement néfastes pour le bien-être social.

[[Fichier:Surplus du consommateur et du producteur intuition 1.png|400px|vignette|centré]]

Le graphique illustre les effets d'une taxe sur un marché en supposant une taxe perçue par unité de bien ou service échangé. Les courbes de demande et d'offre représentent respectivement la volonté à payer des consommateurs et le coût de production des producteurs.

Avant l'imposition de la taxe, le marché atteint un point d'équilibre où la quantité demandée par les consommateurs coïncide avec la quantité offerte par les producteurs, à un certain prix. Cet équilibre est indiqué par l'intersection des courbes de demande et d'offre.

Après la taxe, il y a un écart entre le prix payé par les consommateurs et le prix reçu par les producteurs, qui est l'équivalent du montant de la taxe par unité. Cette différence crée un nouveau point d'équilibre où la quantité échangée est réduite (indiquée par "Quantité avec taxe"), et le marché ne fonctionne plus de manière optimale. Les effets de cette taxation sont les suivants :

* Pour les consommateurs : Ils paient un prix plus élevé pour le bien ou service, ce qui réduit leur surplus (la différence entre ce qu'ils sont prêts à payer et ce qu'ils paient réellement).
* Pour les producteurs : Ils reçoivent un prix plus bas pour chaque unité vendue, ce qui réduit également leur surplus (la différence entre le prix de vente et le coût de production).

La ligne verticale rouge indique la quantité échangée sans la taxe, et la ligne verticale verte indique la quantité échangée avec la taxe. La différence entre ces deux quantités représente la perte sèche due à la taxe. Cela montre la réduction du nombre de transactions qui seraient mutuellement bénéfiques et qui ne se produisent plus en raison de la taxe.

La perte sèche, c'est-à-dire la perte totale de bien-être économique, n'est pas explicitement représentée sur ce graphique mais elle se situerait entre les deux quantités et sous la courbe de demande et au-dessus de la courbe d'offre. Elle représente le surplus que les consommateurs et les producteurs auraient reçu sans la taxe et qui n'est pas capturé par les revenus du gouvernement.

Les revenus du gouvernement proviennent de la taxe collectée sur les transactions qui continuent de se produire après la taxation. Bien que le gouvernement gagne des revenus, la perte sèche indique que le coût pour la société en termes de transactions non réalisées est un effet négatif direct de la taxe.

L'effet net de la taxation est donc une réduction du surplus total du marché, composé de la diminution du surplus du consommateur et du producteur, ainsi que d'une perte d'efficacité économique, bien que le gouvernement reçoive de nouveaux revenus. Cela suggère que l'objectif de toute politique fiscale devrait être de trouver un équilibre entre les besoins de financement public et la minimisation des distorsions économiques induites par les taxes.

== Étude de Cas : Taxation sur le Marché de la Viande d'Agneau ==

Le graphique ci-dessous représente un marché de la viande d'agneau, avec une taxe τ imposée sur le produit. La courbe de demande descendante indique que, à mesure que le prix augmente, la quantité demandée de viande d'agneau diminue, conformément à la loi de la demande. La courbe d'offre ascendante montre que, à mesure que le prix augmente, la quantité offerte de viande d'agneau augmente également, ce qui est typique selon la loi de l'offre.

Le prix sans taxe est le point d'intersection des courbes d'offre et de demande, qui indique le prix d'équilibre et la quantité d'équilibre dans un marché sans taxe. Cependant, avec l'introduction d'une taxe par unité de τ=1.05, le prix effectif pour les consommateurs augmente, tandis que le prix reçu par les producteurs diminue.

Les effets de l'introduction de la taxe sont les suivants :

* Prix Consommateur : Le prix payé par les consommateurs pour la viande d'agneau augmente à plus de 4 unités de monnaie. Cela se traduit par une diminution de la quantité demandée de viande d'agneau, comme indiqué par le déplacement vers la gauche de la quantité d'équilibre de 220 à 206 unités.
* Prix Producteur : Bien que le prix sur le marché pour les consommateurs soit supérieur à 4, le prix effectif reçu par les producteurs est inférieur à 3.3, après déduction de la taxe. Cela peut réduire l'incitation des producteurs à produire et offrir de la viande d'agneau.
* Revenus Gouvernementaux : La taxe génère des revenus pour le gouvernement, qui sont le produit de la taxe par unité (τ) multiplié par la quantité vendue après l'application de la taxe (206 unités dans ce cas).

Ce qui est important de noter ici, c'est l'existence d'une perte de bien-être économique, ou perte sèche, qui résulte de la quantité de viande d'agneau qui n'est plus échangée en raison de la taxe. Avant la taxe, le marché échangerait 220 unités, mais avec la taxe, seulement 206 unités sont échangées, ce qui signifie que 14 unités qui auraient été bénéfiques pour les consommateurs et les producteurs ne sont plus échangées. Cette perte d'échange mutuellement avantageux est la perte sèche qui n'est compensée par aucun revenu du gouvernement.

En résumé, tandis que la taxe génère des revenus pour le gouvernement, elle diminue également le surplus du consommateur et du producteur et entraîne une perte d'efficacité économique due à la diminution des échanges sur le marché. Cela montre le défi inhérent à l'imposition de taxes : trouver un équilibre entre la nécessité de financer les dépenses publiques et la minimisation de l'impact négatif sur l'économie.

[[Fichier:Surplus Exemple marché de la viande d’agneau.png|400px|vignette|centré]]

:<math>q_a^d = 286 - 40 (p_a^s + 1.05) = 88 + 40p_a^s = q_a^s</math>
:<math>q_a^s = 2.95$</math>, <math>p_a^d = 4$</math> et <math>q^* = 206</math>
:<math>SG = 1.05 \times 206 = 216.3</math>
:<math>SC = \frac {(14.3 - 4) \times 206}{2} = 1060.9</math>
:<math>\Delta SC = 1060.9 - 1210 = -149.1</math>
:<math>SP = 433.65 - 508.2 = -74.55</math>
:<math>Stot = SG + SC + SP = 1710.85</math>
:<math>\Delta Stot = 216.3 - 149.1 - 74.55 = - 7.35</math>
:<math>\text{charge morte} = \frac{(4 - 2.95)(220 - 206)}{2} = 7.35</math>

Le surplus du producteur après la taxe est calculé comme suit :
<math>SP = \frac {(2.95 + 1.05) \times 206}{2} = 412.00$</math>.

Le changement dans le surplus du producteur par rapport à la situation sans taxe est :
<math>\Delta SP = 412.00 - 508.2 = -96.2$</math>.

Le surplus du consommateur après la taxe est calculé avec la formule :
<math>SC = \frac {(14.3 - 4) \times 206}{2} = 1060.9$</math>.

Le changement dans le surplus du consommateur est donc :
<math>\Delta SC = 1060.9 - 1210 = -149.1$</math>.

Les revenus du gouvernement sont calculés par :
<math>SG = 1.05 \times 206 = 216.3$</math>.

Le surplus total avec la taxe, qui est la somme du surplus du consommateur, du surplus du producteur après la taxe et du revenu du gouvernement, est :
<math>Stot = SG + SC + SP = 216.3 + 1060.9 + 412.00 = 1689.2$</math>.

Le changement dans le surplus total par rapport à la situation sans taxe est :
<math>\Delta Stot = 216.3 - 149.1 - 96.2 = -29.0$</math>.

La perte sèche, qui est la perte de bien-être économique due à la taxe et représentant les échanges qui ne se produisent plus, est calculée comme la zone du triangle formé par la différence de prix et de quantités échangées :
<math>\text{charge morte} = \frac{(4 - 2.95) \times (220 - 206)}{2} = 7.35$</math>.

Ces calculs montrent que la taxe a causé une diminution des surplus du consommateur et du producteur, et a introduit une perte sèche dans l'économie. Bien que le gouvernement ait collecté des revenus de 216.3$, la perte totale en surplus pour les consommateurs et les producteurs a été de 149.1$ et 96.2$ respectivement, menant à une perte nette en surplus total de 29.0$. La perte sèche représente la perte irrécupérable d'efficacité économique, et est exactement égale à la diminution du surplus total de 7.35$, ce qui confirme que les pertes de surplus privé ne sont pas entièrement compensées par les revenus fiscaux.

== Impact des Élasticités sur la Fiscalité ==

L'impact d'une taxe sur l'économie dépend fortement de la manière dont les consommateurs et les producteurs réagissent aux changements de prix, ce qui est mesuré par les élasticités-prix de la demande et de l'offre.

Lorsque la demande ou l'offre est élastique, cela signifie que la quantité demandée ou offerte change considérablement en réponse à un changement de prix. Si une taxe est introduite dans un tel contexte, les consommateurs réagissent en réduisant significativement leur demande, ou les producteurs en réduisant leur offre, en raison de la hausse du prix du bien ou service taxé. Cela mène à une forte baisse des quantités échangées sur le marché. La réduction significative des quantités échangées conduit à une augmentation du coût social de la taxe, car plus d'échanges mutuellement bénéfiques sont évités. En d'autres termes, la perte sèche (la surface C+E dans le graphique précédent) augmente avec l'élasticité de la demande ou de l'offre.

Inversement, lorsque la demande ou l'offre est inélastique, les consommateurs ou les producteurs changent peu la quantité demandée ou offerte en réponse à un changement de prix. Par conséquent, l'introduction d'une taxe dans un marché caractérisé par une faible élasticité entraîne une faible réduction des quantités échangées et donc un coût social plus faible. La perte sèche est moindre car moins de transactions sont perdues.

Pour maximiser l'efficacité de la collecte de revenus, le gouvernement a intérêt à imposer des taxes sur les biens et services pour lesquels la demande et l'offre sont relativement inélastiques. En effet, en taxant ces marchés, le gouvernement peut collecter des revenus sans provoquer une réduction significative des quantités échangées, minimisant ainsi la perte sèche et le coût social de la taxation. Cela explique pourquoi de nombreux gouvernements imposent des taxes élevées sur des produits comme le tabac et l'essence, où la demande tend à être relativement inélastique : même si le prix augmente en raison de la taxe, la diminution de la consommation est relativement faible, ce qui permet de collecter des revenus fiscaux importants avec un faible coût social.

<gallery mode="packed" widths="200px" heights="200px">
surplus Taxes et élasticités 1.png|Demande et offre inélastiques.
surplus Taxes et élasticités 2.png|Demande et offre élastiques. 
</gallery>Les deux graphiques illustrent l'impact de l'élasticité de la demande et de l'offre sur le coût social d'une taxe et sur les revenus générés par cette taxe.

Dans le graphique de gauche, la demande et l'offre sont inélastiques, ce qui signifie que la quantité demandée et offerte ne change pas beaucoup en réponse à un changement de prix. Lorsqu'une taxe est imposée, le revenu du gouvernement est représenté par le grand rectangle sous la ligne de taxe et entre les quantités avant et après la taxe. Le coût social, qui est la perte sèche résultant de la taxe, est relativement petit comme indiqué par la petite zone triangulaire au-dessus du rectangle de revenu et à droite de la ligne de taxe. Cela est dû au fait que la quantité échangée ne diminue que légèrement malgré la taxe, indiquant que les transactions qui ne se produisent plus en raison de la taxe sont limitées.

Dans le graphique de droite, la demande et l'offre sont élastiques, ce qui signifie que la quantité demandée et offerte change considérablement en réponse à un changement de prix. La taxe entraîne ici une diminution plus importante de la quantité échangée, comme indiqué par la distance plus grande entre les quantités avant et après la taxe. Le revenu du gouvernement est toujours représenté par le rectangle sous la ligne de taxe, mais il est plus petit en raison de la plus grande réduction des quantités échangées. De plus, le coût social, ou perte sèche, est considérablement plus grand, comme le montre la grande zone triangulaire, car beaucoup plus de transactions bénéfiques ne se produisent pas à cause de la taxe.

En somme, ces graphiques démontrent que les biens avec une demande et une offre inélastiques sont moins sensibles aux taxes et entraînent un coût social moins élevé pour un niveau de revenu donné. À l'inverse, taxer des biens avec une demande et une offre élastiques mène à une plus grande perte d'efficacité économique et à des revenus fiscaux plus faibles pour le gouvernement. Cela souligne l'importance pour les décideurs de comprendre les élasticités des biens et services lors de la conception des systèmes fiscaux pour minimiser le coût social tout en maximisant les revenus fiscaux nécessaires.

== Review of the Lump Sum Tax and its Implications ==

The lump sum tax is often cited in economic theory as one of the most efficient forms of taxation from the point of view of resource allocation. One of the main characteristics of the lump sum tax is that it is independent of the economic behaviour of individuals: it is due regardless of the consumption, production or work carried out by a person. Because it does not alter the marginal incentives to work, invest or consume, it does not distort economic decisions and therefore does not lead to a loss of efficiency in the allocation of resources.

The advantages of simplicity and administrative efficiency are also significant. A flat tax eliminates the need for complex and costly taxation systems, reducing administrative costs for government and compliance costs for taxpayers.

However, the flat tax poses a major equity problem. It is regressive, meaning that all individuals pay the same absolute amount regardless of their ability to pay. This can result in a disproportionate burden on low-income individuals compared to high-income individuals, increasing inequality and potentially being seen as unfair. The poll tax introduced under Margaret Thatcher's government is a case in point: it was extremely unpopular, partly because it was perceived as unfair, and led to mass protests and its eventual repeal.

In practice, governments seek to balance efficiency and fairness in their tax systems. They often use a combination of different types of tax, including income taxes which are generally progressive, consumption taxes such as VAT, and sometimes flat-rate taxes for specific uses, to finance public spending while trying to maintain a degree of equity.

In the field of tax economics, one idea that is gaining in popularity is that of a moderately progressive or even proportional tax system, in order to reduce distortions in incentives to work and invest. Renowned economists such as Arthur Laffer, who popularised the famous "Laffer Curve" in his book "The Laffer Curve: Past, Present, and Future", point out how high tax rates can discourage extra effort, as much of the increase in income is absorbed by tax. The theory behind this is that when individuals receive a large proportion of their extra income lost through taxes, their motivation to work harder or take economic risks diminishes. Conversely, redistribution, rather than being achieved through a highly progressive tax structure, can be more effectively achieved through targeted government spending. This is partly because income transfers and social programmes can be targeted directly at less well-off households, without discouraging the productive activities of better-off individuals. For example, the implementation of assistance programmes such as the Supplemental Nutrition Assistance Program (SNAP) in the United States, better known as "food stamps", aims to provide food assistance to low-income families without directly impacting work incentives.

In addition, a simplified tax system reduces administrative costs and can reduce tax evasion and avoidance. Tax simplicity promotes understanding and compliance, as demonstrated by New Zealand's tax reform of the 1980s, which significantly simplified the personal and corporate income tax system, as described by Michael Cullen in "The New Zealand Tax Reform - A History". However, the economic stimulus expected from less progressive taxation must be balanced against the need for social equity. Authors such as Thomas Piketty in "Capital in the 21st Century" have highlighted the growing risks of inequality associated with less progressive tax systems. Although economic growth can be promoted by leaving more income available for consumption and investment, there is an ongoing debate about the level of progressivity needed to maintain a fair society.

The consensus that seems to be emerging among economists is not absolute, however. Tax policy choices depend very much on the specific socio-economic context of each country. In his book "Public Economics", Joseph Stiglitz offers an in-depth examination of how governments can structure tax systems to achieve both efficiency and equity, stressing that targeted government spending is often preferable to redistribution via taxation. Ultimately, the balance between economic efficiency and equity remains a complex policy dilemma, with profound implications for social cohesion and economic prosperity.

== Various Tax Applications and Their Consequences ==

The concept of consumer and producer surplus is a fundamental tool in economics for assessing how different policies affect welfare in a market. It allows us to analyse the effects of government interventions such as taxes, minimum prices and maximum prices, and to understand the redistribution of economic surplus as well as the emergence of deadweight losses.

Let's start with the example of a minimum price, such as a government-imposed minimum wage. On a graph of labour supply and demand, the minimum wage is represented by a horizontal line above the market equilibrium point. The immediate effect is that the real wage is raised above the equilibrium level, which can reduce the demand for labour by employers while increasing the supply of labour by employees. This creates a surplus of labour, commonly known as unemployment. The surplus for consumers, in this case workers, increases for those who remain employed because they receive a higher wage. However, producers, or employers, suffer a loss of surplus because they have to pay more for the same amount of work. The deadweight loss is the loss of employment transactions that would have taken place without the price floor and represents the cost to the community in terms of increased unemployment and less economic output.

With regard to a maximum price, such as rent control, the government sets a ceiling price for rents which is generally below the market equilibrium point. This is supposed to make housing more affordable for tenants. On a graph of housing supply and demand, the maximum price is represented by a horizontal line below the market equilibrium point. The lower price increases the quantity of housing demanded while reducing the quantity offered, creating a shortage. Tenants benefit from an increased surplus because they pay less for housing than they would have been prepared to pay. However, landlords, or housing producers, lose part of their surplus because they receive less income from renting. The deadweight loss in this case represents the welfare lost as a result of dwellings not being built or rented, which would have been available without price controls.

To sum up, the introduction of a minimum or maximum price leads to a redistribution of economic surplus and a loss of efficiency that manifests itself as a deadweight loss. While such interventions may be motivated by equity or social policy considerations, they may also lead to unintended side effects that need to be carefully weighed by policy makers.

= Summary and outlook =

Consumer and producer surplus are central concepts in economics for assessing the well-being of market participants. Consumer surplus is graphically represented by the area below the demand curve and above the price level. This measures the benefit that consumers derive from purchasing goods and services, over and above what they actually pay. Producer surplus, on the other hand, is the area above the supply curve and below the price level, indicating the profit that producers make from selling their goods and services, over and above their production costs.

Market efficiency is measured by the maximisation of total surplus, which is the sum of consumer and producer surplus. In an ideal market, the 'invisible hand' of the market, a term popularised by Adam Smith in his book 'The Wealth of Nations', would act to allocate resources in such a way as to maximise this total surplus, making government intervention unnecessary.

However, real markets are often imperfect and subject to various types of failure, such as externalities, asymmetric information or monopolies, which can prevent efficiency from being achieved. In these cases, government intervention, in the form of regulation or taxation, can potentially lead to a more efficient allocation of resources.

The introduction of a tax has the effect of reducing both consumer and producer surplus, often more significantly than the revenue it generates for the government, resulting in a deadweight loss for society. This deadweight loss represents the social cost of the tax, symbolising the beneficial transactions that do not occur because of the tax burden.

Taxes tend to have a lower social cost in cases where they are applied to markets characterised by inelastic demand and/or supply. In other words, when consumers or producers do not react strongly to price changes, taxes can generate significant government revenues without causing an excessive reduction in market transactions.

It is therefore crucial to design tax systems that take these principles into account to ensure both efficiency and fairness, while providing the revenues needed to finance public goods and services. Economists such as Arthur Pigou, in his work "The Economics of Welfare", have explored these ideas, emphasising the importance of aligning tax interventions with broader economic and social policy objectives.

= Annexes =

= References =

<references/>

[[Catégorie:Économie]]
[[Catégorie:Microéconomie]]
[[Catégorie:Federica Sbergami]]
[[Catégorie:Giovanni Ferro-Luzzi]]