Basado en un curso de Federica Sbergami^[1]^[2]^[3]

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Principios y conceptos de microeconomía ● Enfoque metodológico en el curso introductorio de microeconomía ● Fuerzas del mercado: oferta y demanda ● La elasticidad y sus aplicaciones ● Oferta, demanda y políticas gubernamentales ● Excedente del consumidor y del productor ● Las externalidades y el papel del Estado ● Los bienes públicos ● Los costos de producción ● Las empresas en perfecta competencia ● Las compañías de monopolio ● Competencia monopólica ● Oligopolio ● Limitaciones y preferencias del consumidor ● Elección del consumidor ● Problemas de información y elecciones públicas

La economía del bienestar es una importante rama de la economía que se centra en comprender y evaluar la eficiencia y la equidad de la asignación de recursos por el mercado. Esta disciplina trata de determinar si la asignación de recursos a través del mecanismo de mercado maximiza el bienestar colectivo. Opera a través de dos prismas de análisis distintos pero complementarios: el análisis positivo y el análisis normativo.

El análisis positivo trata de observar y describir objetivamente los fenómenos económicos. Por ejemplo, puede observar los efectos de un cambio en la política fiscal sobre los ingresos sin juzgar si estos efectos son deseables o no. El análisis normativo, en cambio, se adentra en el terreno de los juicios de valor, preguntándose qué debería ser. Evalúa, por ejemplo, si la asignación de recursos por el mercado es justa o eficiente, yendo más allá de la simple observación para cuestionar la deseabilidad de los resultados económicos. En la economía del bienestar se utilizan herramientas como el excedente del consumidor y del productor para medir los beneficios que obtienen los individuos y las empresas por participar en el mercado. Estas herramientas ayudan a evaluar si el mercado asigna los recursos de forma que se maximice el bienestar colectivo, que es la suma de los beneficios individuales de todos los participantes en el mercado.

La economía del bienestar también se ocupa de cuestiones de equidad y eficiencia. Por ejemplo, puede examinar si la distribución de los recursos y la riqueza es equitativa, o si el mercado consigue asignar los recursos de manera que se maximice la producción y la satisfacción de las necesidades y deseos de la sociedad. También examina fenómenos como las externalidades y los bienes públicos, en los que las fuerzas del mercado pueden no conducir a una asignación eficiente de los recursos. Las externalidades, como la contaminación, cuando los costes o beneficios de una actividad económica afectan a otros que no participan directamente en la transacción, son un ejemplo clásico de fallo del mercado que la economía del bienestar trata de comprender y corregir. La aplicación de la economía del bienestar en la vida real es muy amplia. Por ejemplo, los gobiernos utilizan sus principios para diseñar políticas fiscales que no sólo generen ingresos, sino que también traten de repartir equitativamente la carga impositiva. Del mismo modo, en el caso de la regulación medioambiental, la economía del bienestar ayuda a equilibrar los costes económicos de reducir la contaminación con los beneficios en términos de salud pública y medio ambiente.

Para evaluar los beneficios que obtienen consumidores y productores de su participación en el mercado, la economía del bienestar se basa en los conceptos de excedente del consumidor y del productor. Estos conceptos son fundamentales para comprender cómo asigna el mercado los recursos y evaluar si esta asignación maximiza el bienestar general de la sociedad. El excedente del consumidor es la medida de los beneficios que obtienen los consumidores al adquirir bienes y servicios. Más concretamente, representa la diferencia entre lo que los consumidores están dispuestos a pagar por un bien o servicio y lo que realmente pagan. Si, por ejemplo, un consumidor está dispuesto a pagar 15 euros por un producto pero sólo paga 10 euros por él, su excedente es de 5 euros. Este excedente refleja el beneficio o la satisfacción obtenidos por encima del coste incurrido. Por otro lado, el excedente del productor es la diferencia entre la cantidad que reciben los productores por vender sus bienes o servicios y el coste de producirlos. Es esencialmente el beneficio que obtienen los productores por la venta de sus productos por encima de sus costes de producción. Por ejemplo, si un productor vende un bien por 20 euros cuando el coste de producción es de 15 euros, su excedente es de 5 euros.

En un mercado que funciona perfectamente, sin defectos (como externalidades, bienes públicos, información imperfecta o monopolios), se dice que la asignación de recursos del mercado es "eficiente" en el sentido de Pareto. Esto significa que nadie puede salir ganando sin que otro salga perdiendo. En este escenario ideal, el mercado consigue maximizar el bienestar agregado, que es la suma del excedente del consumidor y el excedente del productor. Esto se traduce en una asignación de recursos que no sólo maximiza la producción agregada, sino que lo hace de forma que los beneficios de unos no se obtienen a costa de otros. Este análisis idealizado del mercado perfecto sirve de referencia para evaluar el funcionamiento de los mercados reales. Los economistas pueden así identificar los fallos del mercado y proponer intervenciones políticas para corregirlos, con el objetivo de mejorar la eficiencia y la equidad en la asignación de recursos.

Análisis del excedente económico

El excedente del consumidor y del productor son conceptos fundamentales en economía que nos permiten analizar y evaluar la eficiencia con la que los mercados asignan los recursos. Estas dos medidas nos ayudan a comprender los beneficios que consumidores y productores obtienen de sus interacciones en el mercado. Son indicadores esenciales para evaluar el funcionamiento del mercado y para orientar las políticas económicas destinadas a mejorar la eficiencia y la equidad en la asignación de recursos.

El excedente del consumidor es la diferencia entre lo que los consumidores están dispuestos a pagar por un bien o servicio y lo que realmente pagan. Representa, por tanto, el beneficio o ventaja que obtiene un consumidor al adquirir un bien a un precio inferior al que estaba dispuesto a pagar. Por ejemplo, si un individuo está dispuesto a pagar 15 euros por un libro pero sólo paga 10 euros por él, su excedente de consumo es de 5 euros. Este excedente indica el valor adicional que el consumidor percibe en la compra por encima del precio pagado. Por otro lado, el excedente del productor es la diferencia entre el precio al que se vende un bien y el coste mínimo por el que el productor estaba dispuesto a venderlo. En otras palabras, es el beneficio o ventaja que un productor obtiene de la venta de un bien, por encima de sus costes de producción. Tomemos el ejemplo de un agricultor que vende manzanas: si el coste de producción de una manzana es de 0,50 euros y él la vende por 1 euro, su excedente del productor por manzana es de 0,50 euros. Este excedente refleja la ganancia económica obtenida por el productor con la venta.

En un mercado que funciona de forma ideal, sin fallos de mercado como externalidades o monopolios, el excedente total (la suma del excedente del consumidor y del productor) es máximo. Esto significa que los recursos se asignan de la forma más eficiente posible, maximizando así el bienestar general. Por ejemplo, en un mercado competitivo de frutas y hortalizas sin fallos, el precio y la cantidad de equilibrio dan como resultado un excedente máximo para el consumidor y el productor, lo que refleja una asignación eficiente de los recursos agrícolas. Sin embargo, en la realidad, los mercados pueden ser a menudo imperfectos debido a diversos fallos. Por ejemplo, en el caso de la contaminación industrial (una externalidad negativa), el coste de la contaminación no se tiene en cuenta en el precio del producto, lo que puede llevar a una sobreproducción y un consumo excesivo de ese producto, reduciendo así el bienestar social. Las intervenciones gubernamentales, como los impuestos a los contaminadores o las normativas medioambientales, pretenden corregir estas deficiencias y acercar la asignación de recursos a la eficiencia ideal.

Comprender la demanda del mercado

El excedente del consumidor es un concepto económico que mide el beneficio o la ventaja que obtiene un consumidor por participar en el mercado. Este excedente se calcula como la diferencia entre el precio que el consumidor está dispuesto a pagar por un bien o servicio (su precio de reserva) y el precio que paga por adquirirlo. Para ilustrar este concepto, tomemos el ejemplo de un consumidor que quiere comprar un smartphone. Si este consumidor está dispuesto a pagar hasta 800 euros por un smartphone concreto, pero encuentra una oferta por 600 euros, su excedente de consumo es de 200 euros. Esto significa que obtiene un beneficio adicional de 200 euros en términos de satisfacción o valor percibido, porque ha pagado por el smartphone mucho menos que el precio máximo que estaba dispuesto a pagar.

Este excedente del consumidor es una forma de cuantificar la ganancia de bienestar que obtienen los consumidores al participar en el mercado. Representa la diferencia entre su evaluación subjetiva del valor de un bien y la cantidad que realmente gastan para obtenerlo. En una economía de mercado, el excedente del consumidor suele utilizarse para evaluar la eficiencia de la asignación de recursos y analizar el impacto de las políticas económicas, como los impuestos o las subvenciones, en el bienestar de los consumidores.

Esta tabla se divide en dos secciones principales: la primera recoge la disposición a pagar de los distintos compradores por los álbumes originales de los Rolling Stones, y la segunda muestra cómo varía la cantidad demandada con el precio de los álbumes.

En la primera sección, tenemos cuatro compradores -John, Paul, George y Ringo- cada uno con una disposición a pagar diferente por un álbum. John es el que está dispuesto a pagar más, hasta 100 CHF (francos suizos), mientras que Ringo es el que está dispuesto a pagar menos, con un máximo de 50 CHF. La segunda sección de la tabla detalla cómo afecta el precio a la cantidad solicitada. Cuando el precio es superior a 100 CHF, ninguno de los compradores está dispuesto a comprar el álbum, lo que significa que la cantidad solicitada es cero. Si el precio se sitúa entre 80 y 100 CHF, sólo Juan está interesado, ya que es el único dispuesto a pagar en esta franja de precios, por lo que la cantidad solicitada es de un álbum. Si el precio baja a entre 70 y 80 CHF, tanto Juan como Pablo estarán dispuestos a comprar el álbum, aumentando la cantidad solicitada a dos. Entre 50 y 70 CHF, tres compradores (John, Paul y George) están dispuestos a comprar, y finalmente, si el precio es inferior o igual a 50 CHF, todos los compradores están dispuestos a comprar, aumentando la cantidad demandada a cuatro álbumes.

Analicemos ahora el excedente del consumidor para cada precio. Si los álbumes se venden a 50 CHF, tanto John como Paul y George tienen excedente de consumo, que es la diferencia entre su disposición a pagar y el precio de venta. Por ejemplo, si John compra a 50 CHF, su excedente es de 100 CHF - 50 CHF = 50 CHF. Del mismo modo, Paul tendría un excedente de 30 CHF y George de 20 CHF. Ringo no tendría excedente porque su precio de reserva es igual al precio de mercado. Esta tabla es una buena ilustración de la ley de la demanda, que establece que la cantidad demandada de un bien aumenta a medida que baja su precio, siempre que los demás factores permanezcan constantes. También muestra cómo varía el excedente del consumidor para cada individuo en función del precio del bien.

En el contexto de la política de precios, si un vendedor quisiera maximizar los ingresos sin tener en cuenta el excedente del consumidor, podría fijar el precio en 70 CHF, vendiendo así dos álbumes a Juan y Pablo, que es menos que la cantidad máxima pero a un precio más alto que si todos los álbumes se vendieran a 50 CHF. Sin embargo, para maximizar el bienestar total (la suma de los excedentes del consumidor y del productor), el vendedor tendría que encontrar un equilibrio entre fijar el precio lo suficientemente alto como para cubrir los costes y generar un beneficio, y mantenerlo lo suficientemente bajo como para permitir que el mayor número posible de compradores se beneficie de un excedente significativo.

Construcción de la curva de demanda agregada

La curva de demanda agregada representa la cantidad total de un determinado bien o servicio que todos los consumidores de un mercado están dispuestos a comprar en cada nivel de precios posible. Se construye sumando las cantidades demandadas por todos los consumidores a cada nivel de precios. La curva muestra la relación entre el precio de un bien y la cantidad de ese bien que los consumidores están dispuestos a comprar, suponiendo que todos los demás factores que afectan a la demanda permanecen constantes (ceteris paribus).

En general, la curva de la demanda agregada tiene una pendiente negativa, lo que refleja la ley de la demanda: cuando aumenta el precio de un bien, disminuye la cantidad demandada de ese bien, y viceversa. Esto puede explicarse por dos efectos principales:

El efecto sustitución: cuando aumenta el precio de un bien, los consumidores buscarán sustitutos más baratos, reduciendo así la cantidad demandada del bien más caro; * El efecto renta: un aumento del precio reduce el poder adquisitivo de los consumidores, lo que reduce su capacidad de comprar productos al mismo nivel que antes.

En la práctica, la curva de demanda puede verse afectada por muchos factores distintos del precio, como cambios en la renta de los consumidores, cambios en los gustos y preferencias, cambios en los precios de los bienes sustitutivos y complementarios y expectativas futuras de los consumidores. Cuando estos factores cambian, pueden desplazar la curva de demanda hacia la izquierda o hacia la derecha.

Para construir la curva de demanda agregada a partir de los datos de la tabla proporcionada, sumaríamos la cantidad que cada comprador está dispuesto a adquirir a distintos niveles de precios. A continuación, situando el precio en el eje vertical y la cantidad en el eje horizontal, dibujaríamos una curva que uniera los distintos puntos correspondientes a las cantidades demandadas acumuladas a cada precio. Esta curva de demanda agregada serviría después para analizar cómo influyen las variaciones de precios en la cantidad total demandada en el mercado.

Esta imagen muestra una curva de demanda agregada de álbumes, probablemente en un contexto hipotético o de estudio de caso. Esta curva se representa en un gráfico con el precio del álbum en el eje vertical (CHF) y la cantidad de álbumes en el eje horizontal.

La curva se compone de segmentos horizontales a precios que corresponden a la disposición de cada comprador a pagar por el álbum:

John está dispuesto a pagar hasta 100 CHF, que es el precio más alto de la curva de demanda.
Paul tiene una disposición a pagar de hasta 80 CHF.
George está dispuesto a pagar hasta 70 CHF.
Ringo tiene la menor disposición a pagar, con 50 CHF.

El "escalón" que forma la curva indica que cada comprador tiene una determinada disposición a pagar y que ningún comprador está dispuesto a pagar más de lo que indica su disposición a pagar. Cuando el precio es superior a la disposición a pagar de todos los compradores, la cantidad demandada es cero. A medida que el precio disminuye hasta igualar la disposición a pagar de cada comprador sucesivo, la cantidad demandada aumenta por etapas. La curva muestra claramente la ley de la demanda: a medida que baja el precio, aumenta la cantidad demandada. A un precio de 100 CHF, no hay demanda de álbumes. Cuando el precio baja a 80 CHF, John empieza a pedir un álbum, lo que aumenta la cantidad demandada a 1. A 70 CHF, Paul se une a John, lo que eleva la demanda a 2 álbumes. A 50 CHF, todos los compradores están dispuestos a comprar el álbum, con lo que la demanda total asciende a 4.

Este gráfico ilustra también el concepto de excedente del consumidor. Por ejemplo, si los álbumes se venden a 50 CHF cada uno, Juan se beneficia de un excedente del consumidor igual a la diferencia entre su disposición a pagar (100 CHF) y el precio del álbum (50 CHF), es decir, un excedente de 50 CHF. Se pueden hacer cálculos similares para Paul y George.

En un contexto real, esta representación ayudaría a los vendedores a comprender cómo influye el precio en la demanda y podría utilizarse para determinar el precio de venta óptimo que maximice la cantidad vendida o los ingresos totales, en función del objetivo comercial del vendedor. Sin embargo, hay que tener en cuenta que, en el mercado real, las preferencias de los consumidores no siempre están tan claramente definidas y pueden verse influidas por una multitud de factores distintos del precio.

Valoración del excedente del consumidor

El excedente del consumidor es un concepto económico que recoge la diferencia entre lo que los consumidores están dispuestos a pagar por un bien o servicio y lo que realmente pagan. Este excedente representa la ventaja o beneficio que obtienen los consumidores al comprar un bien a un precio inferior a su precio de reserva, es decir, el máximo que estarían dispuestos a pagar. Para ilustrar este concepto, imaginemos que un consumidor se plantea comprar un par de zapatos nuevos. Si este consumidor está dispuesto a pagar hasta 120 euros por estos zapatos, pero los encuentra en oferta por 80 euros, su excedente de consumo es de 40 euros. Este cálculo se basa en la idea de que el consumidor ha hecho un "ahorro" de 40 euros en comparación con lo que estaba dispuesto a pagar inicialmente, lo que le proporciona una ganancia de bienestar.

El excedente del consumidor es, por tanto, una medida de la utilidad obtenida por los consumidores cuando realizan transacciones en los mercados a precios inferiores a sus valoraciones personales de los bienes y servicios adquiridos. Es un concepto importante porque permite evaluar la eficiencia económica de los mercados y analizar cómo las variaciones de precios, debidas a las políticas económicas o a las fluctuaciones del mercado, pueden influir en el bienestar de los consumidores. Cuando se suma el excedente del consumidor de todos los individuos de un mercado, obtenemos una medida del bienestar total que el mercado genera para los consumidores. Se considera que un mercado es más eficiente si maximiza el excedente total del consumidor, es decir, si los consumidores obtienen en conjunto el máximo beneficio de sus compras en relación con lo que habrían estado dispuestos a gastar.

Este gráfico ilustra visualmente la noción de excedente del consumidor en un contexto de mercado concreto. En este gráfico, vemos la disposición de John a pagar por un álbum, que se indica con un punto en el eje de precios a 100 CHF. El precio de mercado está representado por una línea horizontal a 80 CHF. La diferencia entre la disposición a pagar de Juan (100 CHF) y el precio de mercado (80 CHF) está representada por una zona coloreada, que ilustra el excedente de consumo de Juan, equivalente a 20 CHF. Este excedente del consumidor de 20 CHF indica la ventaja económica que obtiene Juan al comprar el álbum a un precio inferior al que estaba dispuesto a pagar. Representa la ganancia adicional de bienestar o utilidad que Juan percibe al realizar esta transacción. En términos más generales, el excedente del consumidor es un indicador del beneficio económico que obtienen los consumidores cuando compran bienes o servicios a precios inferiores a sus precios de reserva.

En el contexto de un análisis de mercado, este excedente puede utilizarse para evaluar cómo afectaría la variación de los precios al bienestar de los consumidores. Si el precio de mercado subiera, por ejemplo, el excedente del consumidor de Juan disminuiría, mientras que una bajada del precio de mercado aumentaría su excedente. Esto también podría influir en la decisión de Juan de proceder o no a la compra, dependiendo de cómo cambien los precios. La curva de demanda, que se muestra en el gráfico, representa la cantidad de álbumes que los consumidores están dispuestos a comprar a distintos niveles de precio. Muestra la típica relación inversa entre precio y cantidad demandada: a medida que disminuye el precio, aumenta la cantidad demandada.

En una situación real, conocer el excedente del consumidor puede ayudar a los vendedores a fijar sus precios estratégicamente para maximizar tanto el bienestar del consumidor como su propio beneficio. También puede informar a los responsables políticos que estudian medidas como impuestos o subvenciones, que afectarían directamente a los precios de mercado y, por tanto, al excedente del consumidor.

Este gráfico muestra el excedente del consumidor para dos individuos, Juan y Pablo, en un mercado hipotético en el que se venden álbumes. El excedente del consumidor se visualiza mediante las zonas coloreadas y se calcula como la diferencia entre la disposición a pagar del individuo (su precio de reserva) y el precio de mercado actual.

En el caso de Juan, su disposición a pagar es de 100 CHF. El precio de mercado es de 70 CHF.
En el caso de Pablo, su disposición a pagar es de 80 CHF y el precio de mercado es de 70 CHF, por lo que su excedente es de 10 CHF.

Este gráfico ilustra que cuando el precio de mercado es inferior a la disposición a pagar de los consumidores, cada uno de ellos obtiene un excedente, que es una medida de su ganancia en términos de bienestar económico. Juan disfruta de un excedente mayor porque la diferencia entre su disposición a pagar y el precio de mercado es mayor.

Lo interesante aquí es que el excedente del consumidor aumenta a medida que baja el precio de mercado. Si el precio de mercado fuera más alto, por ejemplo 80 CHF, Paul no tendría excedente de consumo y el excedente de John se reduciría. Por el contrario, si el precio fuera inferior a 70 CHF, ambos consumidores verían aumentar su excedente. Esta ilustración muestra también el efecto de la elasticidad de la demanda. Si el precio baja y más consumidores como George o Ringo entran en el mercado por su propia disposición a pagar, el excedente global del consumidor en el mercado aumentaría. En realidad, comprender el excedente del consumidor puede ayudar a las empresas a fijar precios que maximicen los beneficios y, al mismo tiempo, mantengan satisfechos a los clientes. Además, los responsables políticos pueden utilizar esta información para evaluar el impacto de las políticas fiscales, como los impuestos sobre las ventas, en el bienestar de los consumidores.

El excedente del consumidor es la diferencia entre lo que los consumidores están dispuestos a pagar por un bien o servicio (que refleja el valor que otorgan a ese bien) y lo que pagan en el mercado. El excedente del consumidor es, por tanto, una medida monetaria del beneficio o utilidad que los consumidores obtienen del intercambio. Gráficamente, el excedente del consumidor está representado por el área bajo la curva de demanda y por encima del nivel de precios del mercado. En un diagrama convencional en el que la curva de la demanda desciende de izquierda a derecha, esta área adopta la forma de un triángulo o un trapecio, dependiendo de la forma precisa de la curva de la demanda.

Tomemos un ejemplo sencillo para ilustrarlo: si la curva de demanda es lineal y el precio de mercado es inferior al precio máximo que algunos consumidores están dispuestos a pagar, el excedente del consumidor está representado por un triángulo. La base del triángulo es la diferencia entre el precio máximo dispuesto a pagar (el inicio de la curva de demanda en el eje y) y el precio de mercado. La altura del triángulo es la cantidad comprada al precio de mercado. Este excedente representa una ganancia para los consumidores, ya que indica que han podido adquirir un bien por menos de lo que estaban dispuestos a pagar por él, y esta ganancia suele interpretarse como una medida de su satisfacción o bienestar resultante de su participación en el mercado. En otras palabras, cuantifica el beneficio que los consumidores obtienen del funcionamiento del mercado en términos de satisfacción o utilidad en relación con el dinero gastado.

Este gráfico muestra una representación clásica de la curva de demanda y el excedente del consumidor en un contexto económico. La curva de la demanda, representada en rojo, ilustra la relación inversa entre el precio y la cantidad demandada de un bien o servicio, lo que significa que cuando el precio aumenta, la cantidad demandada disminuye, y viceversa. Esta relación es una ley fundamental de la economía conocida como ley de la demanda.

En este gráfico, el precio de mercado viene indicado por una línea horizontal que se cruza con la curva de demanda en un punto determinado, lo que refleja el nivel de precios al que se negocia actualmente el bien en el mercado. El punto de intersección de esta línea horizontal con el eje de cantidades determina la cantidad de bienes comprados a ese precio de mercado. El excedente del consumidor está representado por la zona de color verde. Este excedente es la diferencia entre el precio que los consumidores están dispuestos a pagar y el precio que realmente pagan. Se expresa como el área bajo la curva de demanda, pero por encima del precio de mercado, hasta la cantidad comprada. Esta diferencia representa el beneficio o utilidad adicional que obtienen los consumidores al comprar el bien a un precio inferior a su máxima disposición a pagar.

En este espacio, cada punto de la curva de demanda representa un precio máximo que un consumidor está dispuesto a pagar por una cantidad determinada de bienes. El precio más alto que algunos consumidores están dispuestos a pagar se ilustra con el punto más alto de la curva de demanda, marcado como P1. A este nivel de precios, la cantidad demandada sería cero, ya que es el precio más alto que alguien estaría dispuesto a pagar y no habría compradores a este nivel. A medida que el precio desciende hasta el precio de mercado, aumenta el número de consumidores dispuestos a comprar el bien, lo que viene indicado por el punto en el que la línea del precio de mercado se cruza con la curva de demanda en la cantidad Q1. El excedente del consumidor es una medida importante del beneficio económico total que obtienen los consumidores al adquirir bienes en un mercado. Es esencial para el análisis económico porque nos permite comprender cómo afectan las variaciones de precios no sólo a la cantidad de bienes comercializados, sino también al bienestar de los consumidores. Cuando baja el precio de mercado, aumenta el excedente del consumidor, ya que éste obtiene una mayor satisfacción al poder comprar a un precio inferior al que estaba dispuesto a pagar.

En la práctica, las empresas pueden interesarse mucho por el excedente del consumidor a la hora de tomar decisiones sobre el precio de sus productos. Un precio demasiado alto podría reducir significativamente el excedente del consumidor y, potencialmente, la cantidad demandada. A la inversa, un precio demasiado bajo podría aumentar la cantidad demandada pero reducir los márgenes de beneficio de la empresa. El objetivo suele ser encontrar un equilibrio que maximice los beneficios y mantenga al mismo tiempo un excedente del consumidor lo suficientemente alto como para mantener a los clientes satisfechos y fieles.

Impacto de los cambios en el excedente del consumidor

La variación del excedente del consumidor debida a un cambio de precios está representada por la diferencia entre las áreas bajo la curva de demanda en los dos niveles de precios. Cuando el precio de un bien o servicio disminuye, el excedente del consumidor aumenta porque los consumidores se benefician de una mayor diferencia entre lo que están dispuestos a pagar y lo que pagan. Este aumento se visualiza como el área adicional que se forma entre la curva de demanda y el nuevo precio más bajo.

Por el contrario, si el precio sube, el excedente del consumidor disminuye. Esta reducción está representada por la pérdida del área que existía entre los dos niveles de precios en la curva de demanda. Por lo tanto, el excedente del consumidor se reduce porque los consumidores pagan un precio más cercano a su precio de reserva, y algunos consumidores que estaban dispuestos a comprar al precio más bajo pueden decidir no comprar al precio más alto.

Esta relación entre el cambio de precios y el excedente del consumidor es fundamental en economía porque refleja el impacto directo de los cambios de precios en el bienestar del consumidor. Es especialmente relevante a la hora de analizar el impacto de políticas económicas como la fiscalidad de los productos o las subvenciones, que alteran los precios de mercado y, por tanto, el excedente del consumidor. Los economistas y los responsables políticos pueden utilizar esta información para evaluar la eficiencia de los mercados y el efecto de los cambios políticos en el bienestar general.

Este gráfico ilustra los cambios en el excedente del consumidor resultantes de una reducción del precio de un bien o servicio en un mercado. La curva de demanda, representada por la línea roja que desciende de izquierda a derecha, muestra la relación entre el precio y la cantidad demandada de un bien.

Inicialmente, el precio de mercado se sitúa en P1, mientras que la cantidad demandada es Q1. El excedente inicial del consumidor a este nivel de precios está representado por el área coloreada en verde, que es el área situada por debajo de la curva de demanda y por encima de la línea de precios P1, hasta Q1. Cuando el precio cae a P2, el excedente del consumidor se amplía para incluir no sólo el área verde inicial, sino también el área adicional de color amarillo. Esta zona amarilla representa el excedente adicional que reciben los consumidores originales como resultado de la reducción del precio; pagan menos de lo que estaban dispuestos a pagar inicialmente por Q1 unidades del bien. Además, con este nuevo precio más bajo, entran en el mercado nuevos consumidores, lo que aumenta la cantidad demandada en Q2. El excedente de los nuevos consumidores está representado por la zona de color rojo. Se trata de la zona situada por debajo de la curva de demanda y por encima de la línea de precios P2, entre Q1 y Q2. Estos consumidores no estaban dispuestos a comprar el bien al precio inicial P1, pero se ven animados a hacerlo debido a la reducción del precio.

Juntos, el excedente del consumidor inicial, el excedente adicional de los consumidores iniciales y el excedente del consumidor de los nuevos entrantes representan el excedente total del consumidor tras la reducción de precios. Este excedente total es una indicación del beneficio económico total o bienestar que los consumidores obtienen de su participación en el mercado tras el cambio de precios.

Analizar el impacto de un cambio de precios en el excedente del consumidor es esencial para comprender las implicaciones económicas de las políticas de precios. Por ejemplo, las reducciones de precios pueden utilizarse como incentivos para aumentar el consumo o para hacer más accesible un producto en un mercado. Por el contrario, un aumento de precios podría reducir el excedente del consumidor y, potencialmente, la demanda global del bien. Si el precio baja aún más, los consumidores iniciales se beneficiarían de un excedente aún mayor y podría aumentar el número de nuevos participantes, lo que ampliaría el bienestar total en el mercado. Sin embargo, esta caída del precio podría tener consecuencias para los productores, en particular una reducción de su excedente (que no se muestra en este gráfico). Este es el tipo de análisis que un economista podría utilizar para evaluar los efectos de una política de precios o para comprender la dinámica del mercado tras cambios en la oferta o la demanda.

Fundamentos de la oferta de mercado

El excedente del productor es un concepto económico que refleja el beneficio que obtienen los productores cuando venden sus bienes y servicios en el mercado. Es la diferencia entre los ingresos que reciben por la venta de estos bienes y el coste de producirlos. En otras palabras, es la cantidad de dinero que los productores ganan después de cubrir sus costes de producción.

En la práctica, el excedente del productor está representado por el área situada por encima de la curva de oferta (que indica el coste marginal de producción o el precio de reserva de los productores) y por debajo del precio de mercado al que se venden los bienes. Si un productor está dispuesto a vender un bien por al menos 10 euros, pero lo vende por 15 euros, su excedente de producción por ese bien es de 5 euros. Esto representa la ganancia neta por encima de lo que era el mínimo aceptable para el productor.

El excedente del productor es un indicador de la salud económica de las empresas y de la rentabilidad de los mercados. Un excedente elevado puede indicar un mercado beneficioso para los productores, en el que pueden vender a precios sustancialmente superiores a sus costes. Esto puede estimular la inversión, la expansión de la producción y la innovación. Sin embargo, es importante señalar que el excedente del productor puede verse afectado por muchos factores, como los cambios en la tecnología de producción, los costes de los insumos, la competencia en el mercado y las políticas gubernamentales, como los impuestos y las subvenciones. Un conocimiento profundo del excedente del productor puede ayudar a los responsables políticos y a las empresas a tomar decisiones informadas que afecten a la producción, la fijación de precios y la estrategia general de mercado.

Esta tabla proporciona información sobre los costes de producción de los distintos vendedores y cómo influyen estos costes en la cantidad de bienes que están dispuestos a ofrecer a distintos niveles de precios en el mercado de un producto concreto, en este caso las casas.

En la primera parte de la tabla, se enumeran cuatro vendedores -Mollie, Julie, Georgia y Nana- con sus respectivos costes de producción de casas colgantes. Estos costes oscilan entre los 500 CHF de Nana y los 900 CHF de Mollie, lo que sugiere que Nana es el productor más eficiente (o tiene los costes de producción más bajos) y Mollie el menos eficiente de los cuatro.

La segunda parte de la tabla relaciona estos costes de producción con el precio de mercado y la cantidad ofrecida. Cuando el precio es inferior a 500 CHF, ningún vendedor está dispuesto a ofrecer sus casas, porque el precio de mercado ni siquiera cubriría el menor coste de producción. Esto significa que el excedente del productor sería negativo, ya que los vendedores incurrirían en pérdidas a estos precios.

A medida que sube el precio, los vendedores están dispuestos a ofrecer cantidades cada vez mayores de casas:

Cuando el precio está entre 500 y 600 CHF, Nana está dispuesta a vender una casa.
Entre 600 y 800 CHF, Nana y Georgia ofrecen juntas dos casas.
Entre 800 y 900 CHF, Nana, Georgia y Julie ofrecen un total de tres casas.
Por último, cuando el precio supera los 900 CHF, todos los vendedores, incluida Mollie, están dispuestos a ofrecer casas, con una cantidad total ofrecida de cuatro casas.

El excedente del productor para cada vendedor es la diferencia entre el precio de mercado y su coste de producción. Por ejemplo, si las casas se venden por 800 CHF, Georgia tendría un excedente de 200 CHF (800 CHF - 600 CHF), Julie tendría un excedente de 0 CHF (ya que su coste de producción es de 800 CHF) y Nana tendría un excedente de 300 CHF (800 CHF - 500 CHF).

Esta información es crucial para comprender cómo afectan las variaciones de precios a la oferta en el mercado. Si el precio de mercado sube, esto anima a más vendedores a ofrecer su producto, ya que pueden obtener un excedente mayor. A la inversa, una caída de los precios podría provocar una reducción de la oferta, ya que a menos vendedores les resultaría rentable vender sus viviendas. Esto ilustra la ley de la oferta, según la cual la cantidad ofrecida de un bien aumenta cuando sube su precio, siempre que todos los demás factores permanezcan constantes.

Desarrollo de la curva de oferta agregada

La curva de oferta agregada es un concepto económico que representa la relación entre el precio de un bien o servicio y la cantidad total de ese bien o servicio que todos los productores del mercado están dispuestos a vender. Esta curva es el resultado de sumar las distintas cantidades que cada productor individual está dispuesto a ofrecer a cada nivel de precios posible.

La curva de oferta agregada suele tener una pendiente ascendente, lo que significa que cuanto mayor es el precio, mayores son las cantidades del bien o servicio que los productores están dispuestos a ofrecer. Esto refleja el principio de que los precios más altos pueden cubrir costes de producción más elevados y, por lo tanto, son un incentivo para que los productores aumenten su producción. A precios más bajos, menos productores pueden o están dispuestos a vender, ya que los precios pueden no cubrir los costes de producción u ofrecer un margen de beneficio aceptable.

La pendiente de la curva de oferta puede variar en función de una serie de factores, como los costes de producción, la tecnología, el número de vendedores en el mercado y las expectativas de futuro de los productores. Los cambios en estos factores pueden desplazar la curva de oferta agregada hacia la izquierda o hacia la derecha. Por ejemplo, una mejora de la tecnología podría reducir los costes de producción y desplazar la curva de oferta hacia la derecha, indicando que hay una mayor cantidad disponible a cada precio. Por el contrario, un aumento de los costes de los insumos podría desplazar la curva hacia la izquierda.

En un mercado, la curva de oferta agregada interactúa con la curva de demanda agregada para determinar el precio de equilibrio y la cantidad de equilibrio, es decir, los puntos en los que la cantidad que los productores están dispuestos a vender es igual a la cantidad que los consumidores están dispuestos a comprar.

Comprender la curva de oferta agregada es esencial para el análisis del mercado, la formulación de políticas económicas y la toma de decisiones sobre producción. Es una representación fundamental de las fuerzas de la oferta en el mercado y se utiliza para predecir las reacciones de los productores ante cambios en las condiciones del mercado.

El gráfico en cuestión ilustra una curva de oferta agregada de servicios de pintura de viviendas, en la que se destacan los costes de producción de cuatro proveedores distintos. Esta curva de oferta se caracteriza por una serie de escalones que indican que cada proveedor entra en el mercado a diferentes umbrales de precio, correspondientes a sus costes de producción individuales.

En el primer nivel, vemos que Nana está dispuesta a ofrecer sus servicios de pintura a partir de un precio de 500 CHF, que corresponde a su coste de producción. Esto sugiere que Nana sólo prestará sus servicios si el precio de mercado alcanza o supera este umbral, cubriendo así sus costes y obteniendo potencialmente un beneficio. Cuando el precio de mercado sube a 600 CHF, Georgia empieza a ofrecer sus servicios, lo que indica que ese es el punto en el que puede cubrir sus costes y entrar en el mercado.

Cuando el precio alcanza los 800 CHF, vemos que Julie también está dispuesta a ofrecer sus servicios, uniéndose a Nana y Georgia. Esto demuestra que Julie sólo ofrecerá sus servicios cuando el precio sea lo suficientemente alto como para que le resulte rentable, dados sus costes de producción. Por último, el coste de producción de Mollie, de 900 CHF, marca el umbral más alto entre los proveedores, lo que indica que sólo entrará en el mercado cuando los precios sean lo suficientemente altos como para superar sus mayores costes de producción.

La curva de oferta agregada, que sube paso a paso, subraya el principio económico según el cual los productores están dispuestos a vender más cuando sube el precio, lo que refleja la ley de la oferta. Esta curva representa visualmente la cantidad total de servicios de pintura que los proveedores están dispuestos a ofrecer a distintos niveles de precios, y cómo la oferta aumenta a medida que suben los precios.

Sin embargo, esta representación no tiene en cuenta la complejidad y la dinámica de la competencia real en el mercado. Factores como las innovaciones tecnológicas, los cambios en los costes de las materias primas o la entrada de nuevos competidores podrían influir en la curva de la oferta. Por ejemplo, si una nueva tecnología redujera los costes de producción de todos los proveedores, podríamos ver cómo la curva de oferta se desplaza hacia la derecha, indicando una mayor cantidad ofrecida a cada precio.

Este gráfico ayuda a comprender las decisiones de fijación de precios y planificación de la producción en función de los costes de producción y del precio que puede soportar el mercado. Los proveedores deben evaluar cuidadosamente a qué precio pueden ofrecer sus servicios de forma rentable y cómo pueden ajustar su producción en respuesta a los cambios de precios para maximizar su excedente de producción.

Cálculo del excedente del productor

El excedente del productor es un concepto económico que representa la diferencia entre el precio al que los productores venden realmente sus bienes o servicios en el mercado y el precio mínimo que estarían dispuestos a aceptar por esos bienes o servicios, es decir, su coste de producción. Es una medida del beneficio económico e indica el nivel de bienestar que los productores obtienen de la venta de sus productos.

Cuando un productor vende un producto a un precio superior a su coste de producción, obtiene un excedente. Este excedente puede considerarse una ganancia o beneficio por encima de lo necesario para inducir al productor a producir el bien. En otras palabras, si el coste de producción representa la compensación mínima necesaria para que el productor esté dispuesto a suministrar una determinada cantidad del bien, cualquier precio por encima de este coste de producción contribuye al excedente del productor.

El excedente total del productor en un mercado es la suma de los excedentes individuales de todos los productores. Se representa gráficamente mediante el área situada por encima de la curva de oferta y por debajo del precio de mercado hasta la cantidad producida.

El excedente del productor es una importante herramienta de análisis para economistas y responsables de la toma de decisiones. Puede verse afectado por diversos factores, como cambios en los costes de producción, innovaciones tecnológicas, políticas gubernamentales o variaciones en la demanda del mercado. Por ejemplo, un impuesto sobre la producción puede reducir el excedente del productor al aumentar el coste de producción, mientras que las subvenciones pueden aumentarlo.

En una economía de mercado, el objetivo suele ser maximizar el excedente combinado de consumidores y productores, lo que se considera un indicio de eficiencia económica. Cuando los mercados funcionan libremente, sin intervención externa, y se cumplen las condiciones de la competencia perfecta, se maximiza el excedente de consumidores y productores, lo que conduce a una asignación de recursos que se considera óptima desde el punto de vista de Pareto.

El gráfico representa una curva de oferta en escalera para un servicio de pintura de casas e ilustra el excedente del productor para un proveedor, Nana, a un precio de mercado dado. La curva de oferta en escalera sube en cada escalón, lo que corresponde a los costes de producción individuales de los distintos proveedores para pintar una casa. Estos escalones indican los puntos de precio a los que los proveedores adicionales entran en el mercado. Cuanto más alto es el precio, más proveedores están dispuestos a ofrecer el servicio, ya que el precio supera sus respectivos costes de producción.

El coste de producción de Nana está marcado en la curva en 500 CHF, lo que significa que esa es la cantidad mínima que debe recibir para cubrir sus costes. El precio de mercado está fijado actualmente en 600 CHF, lo que está representado por la línea horizontal. La diferencia entre el precio de mercado y el coste de producción de Nana representa su excedente de producción, que se indica visualmente mediante el área rectangular situada por debajo del precio de mercado y por encima del coste de producción de Nana. En este caso, Nana recibe un excedente de producción de 100 CHF por cada casa pintada (600 CHF - 500 CHF). Este excedente es el beneficio económico que obtiene al vender sus servicios por encima de sus costes. El gráfico muestra que si el precio de mercado fuera inferior a 500 CHF, Nana no estaría dispuesta a prestar el servicio porque no podría cubrir sus costes de producción. Por el contrario, si el precio de mercado subiera, por ejemplo, a 800 CHF, el excedente del productor de Nana aumentaría en consecuencia.

El excedente del productor es un elemento clave para comprender la motivación de los productores y su respuesta a los cambios de precios en el mercado. Los proveedores tratarán de maximizar su excedente de producción, que contribuye a su beneficio global. Los cambios en el excedente del productor también pueden indicar cambios en el bienestar general de los productores, influyendo en sus futuras decisiones de inversión y producción.

El excedente del productor se representa gráficamente mediante el área entre la curva de oferta y el precio de mercado, hasta la cantidad producida. El excedente del productor es, por tanto, el beneficio total que obtienen los productores al vender sus bienes o servicios por encima de sus costes de producción. La propia curva de oferta indica el coste mínimo al que los productores están dispuestos a ofrecer una determinada cantidad del bien o servicio. Cuando el precio de mercado es superior a este coste mínimo, los productores se benefician de un excedente, ya que reciben más de la cantidad mínima necesaria para cubrir sus costes. La cantidad recibida por los productores es el precio de mercado multiplicado por el número de unidades vendidas, mientras que el coste de producción suele estar representado por la curva de oferta. Al restar el coste total de producción (el área bajo la curva de oferta hasta la cantidad producida) de los ingresos totales (el producto del precio de mercado y la cantidad vendida), se obtiene el excedente del productor.

Este concepto es esencial para comprender la distribución de los beneficios en la economía y evaluar la eficiencia de los mercados. En una situación de equilibrio del mercado, el excedente del productor, combinado con el excedente del consumidor, puede utilizarse para evaluar la eficiencia de Pareto del mercado, en la que no se puede mejorar el bienestar de un agente económico sin empeorar el bienestar de otro.

Consecuencias de los cambios en el excedente del productor

La variación del excedente del productor tras un cambio de precios viene dada por el área situada sobre la curva de oferta entre los dos precios.

Este gráfico ilustra una curva lineal de oferta de un bien o servicio en un mercado concreto. Esta curva de oferta indica que los productores están dispuestos a ofrecer una mayor cantidad de su bien o servicio a medida que aumenta el precio, lo que es coherente con la ley de la oferta en economía. La línea recta que sube desde el origen muestra esta relación positiva entre el precio y la cantidad ofrecida.

El precio de mercado está representado por la línea horizontal en P1, y la cantidad correspondiente que los productores están dispuestos a vender a este precio es Q1. El excedente del productor está representado por la zona de color verde situada por debajo del precio P1 y por encima de la curva de oferta hasta la cantidad Q1. Esta zona ilustra la diferencia entre el precio que los productores reciben por sus bienes o servicios y el coste de producción de dichos bienes o servicios. En otras palabras, esta zona verde representa el beneficio neto o la ganancia que obtienen los productores por encima de la compensación mínima que necesitan para producir la cantidad Q1.

Este excedente del productor es un elemento crucial para comprender los incentivos económicos de los productores. Cuanto mayor sea el excedente, mayor será el incentivo para que los productores aumenten su producción, ya que esto significa que reciben un precio significativamente superior a su coste de producción. Es este beneficio el que puede reinvertirse en el negocio para innovar, expandirse o utilizarse para aumentar las reservas de la empresa. Sin embargo, es importante señalar que el gráfico representa una situación simplificada. En la realidad, los costes de producción pueden variar de un productor a otro y la curva de oferta puede no ser lineal. Además, los cambios en la tecnología, los costes de los insumos o las políticas gubernamentales pueden desplazar la curva de oferta, afectando al excedente del productor.

Este gráfico sirve de modelo para analizar el impacto de las variaciones de precios en los productores y puede ayudar a tomar decisiones estratégicas de producción y fijación de precios. También es útil para los responsables políticos, que pueden plantearse intervenciones para estabilizar los precios o apoyar a determinadas industrias, afectando directamente al excedente del productor en el mercado.

Optimización de la asignación de recursos

Maximización del excedente total

En un mercado perfectamente competitivo y sin fallos de mercado, la asignación de recursos por parte del mercado puede maximizar el bienestar global, conocido como excedente total, que es la suma del excedente del consumidor y el excedente del productor. El excedente total es una medida de la eficiencia económica y se maximiza cuando los mercados funcionan libremente y los bienes se intercambian hasta que el excedente adicional de cada transacción adicional es cero. El excedente del consumidor es la medida del beneficio que obtienen los consumidores al comprar bienes y servicios a un precio inferior al que estarían dispuestos a pagar, mientras que el excedente del productor es el beneficio que obtienen los productores al vender bienes y servicios a un precio superior a su coste de producción. Cuando estos dos excedentes se suman, reflejan el excedente total del mercado.

Se considera que el mercado es eficiente desde el punto de vista de Pareto cuando ninguna otra asignación de recursos puede mejorar la situación de un individuo sin empeorar la de otro. En un mercado de este tipo, el precio de equilibrio se alcanza cuando la cantidad demandada es igual a la cantidad ofrecida, lo que significa también que el excedente total es máximo. En este punto de equilibrio, no es posible aumentar el excedente de una parte sin disminuir el de la otra. Sin embargo, los mercados reales pueden presentar fallos que impidan tal eficiencia. Entre ellos cabe citar la existencia de poder de mercado (como en los monopolios u oligopolios), externalidades (cuando el mercado no tiene plenamente en cuenta los costes o beneficios), bienes públicos (que el mercado no produce o asigna eficientemente debido a su naturaleza no excluyente y no rival) e información imperfecta.

Cuando hay deficiencias de mercado, puede ser necesario intervenir, por ejemplo con reglamentos o políticas fiscales, para corregir estas ineficiencias y avanzar hacia una asignación que maximice el excedente total. La economía del bienestar es el estudio de estas cuestiones, tratando de entender cómo las intervenciones pueden influir en el excedente del consumidor y del productor y, en consecuencia, en el bienestar general.

En un mercado de equilibrio, el precio que pagan los consumidores por un bien o servicio es igual al precio que reciben los productores por ese bien o servicio. Por consiguiente, el precio pagado y el precio recibido se anulan mutuamente cuando se calcula el excedente total. Esto conduce a una fórmula simplificada para el excedente total, que es el valor total que los consumidores otorgan a los bienes o servicios menos el coste total de producción de dichos bienes o servicios. Esta medida del excedente total es un indicador de la eficiencia económica del mercado.

Cuando el excedente total es máximo, no hay más transacciones posibles que puedan aumentar el valor para el consumidor sin aumentar proporcionalmente los costes de producción, y viceversa. En tal estado, se considera que el mercado es eficiente desde el punto de vista de Pareto, porque no es posible hacer que alguien esté mejor sin hacer que otro esté peor. En una situación ideal, el mercado libre, sin intervenciones ni fallos, alcanzará este nivel de eficiencia por sí solo. Sin embargo, en la realidad, muchos mercados experimentan fallos que pueden requerir la intervención para ayudar a maximizar el excedente total y mejorar la eficiencia económica. Esto puede incluir correcciones de externalidades, regulación para contrarrestar el poder del mercado o la provisión de bienes públicos que el mercado por sí solo no produciría de forma óptima.

Se considera que una asignación de recursos es eficiente desde el punto de vista de Pareto si maximiza el excedente total, lo que significa que es imposible redistribuir los recursos para mejorar la situación de una persona sin empeorar la de otra. En términos de excedente, esto significa que tanto el excedente del consumidor como el del productor se maximizan y que no puede obtenerse ninguna ganancia adicional sin que una de las partes sufra una pérdida. En una situación tan eficiente, el mercado alcanza lo que se conoce como equilibrio de Pareto, en el que los recursos se asignan de la forma más beneficiosa para la sociedad en su conjunto. El excedente total, que es la suma del excedente del consumidor y el excedente del productor, alcanza entonces su nivel más alto. Esto implica que los consumidores obtienen el mayor valor posible de los bienes y servicios que consumen, y los productores reciben el mayor rendimiento posible de su inversión y trabajo. En teoría, este ideal se alcanza en mercados perfectamente competitivos en los que no existen externalidades, bienes públicos, asimetrías de información u otros fallos del mercado. En la realidad, las intervenciones públicas, como las normativas y los impuestos, suelen ser necesarias para corregir las ineficiencias y acercarse a la eficiencia de Pareto.

Este gráfico ilustra un mercado típico en equilibrio en el que se cruzan las curvas de oferta y demanda. La curva de la oferta está representada por una línea ascendente que indica que, a medida que sube el precio, los productores están dispuestos a ofrecer más bienes debido al aumento de la rentabilidad. En cambio, la curva de la demanda es descendente, lo que indica que los consumidores están dispuestos a comprar menos bienes a medida que sube el precio, de acuerdo con la ley de la demanda.

El punto de cruce de estas dos curvas determina el precio de equilibrio del mercado y la cantidad de equilibrio. En el precio de equilibrio, la cantidad que los productores están dispuestos a vender es exactamente igual a la cantidad que los consumidores están dispuestos a comprar.

El excedente del consumidor está representado por la zona de color rojo situada por debajo del precio de equilibrio y por encima de la curva de demanda. Representa la diferencia entre lo que los consumidores están dispuestos a pagar (su valor percibido del bien o servicio) y lo que pagan al precio de equilibrio. Es el beneficio neto que los consumidores obtienen de sus compras en el mercado.

El excedente del productor es la zona verde situada por encima del precio de equilibrio y por debajo de la curva de oferta. Este excedente mide la diferencia entre el precio de mercado y el precio al que los productores estarían teóricamente dispuestos a vender (que puede considerarse el coste de producción). Es el beneficio neto que obtienen los productores tras vender sus mercancías al precio de equilibrio.

Cuando se combinan ambos excedentes, se obtiene el excedente total del mercado, que es la medida de la eficiencia económica de un mercado. En un mercado perfectamente competitivo, sin externalidades ni otros fallos del mercado, el excedente total se maximiza en el equilibrio. Esto significa que no es posible aumentar el bienestar de un individuo sin disminuir el de otro, y que el mercado asigna los recursos de la forma más eficiente posible.

El gráfico pone de manifiesto la eficacia del mercado para optimizar los recursos y maximizar el bienestar. Sin embargo, hay que tener en cuenta que esta situación ideal se basa en una serie de supuestos, como la ausencia de barreras de entrada y salida, información perfecta y bienes homogéneos. En la realidad, estas condiciones no siempre se cumplen y pueden surgir ineficiencias que, en ocasiones, requieren una intervención para corregir el mercado.

Caso práctico: Análisis del mercado de la carne de cordero

El siguiente gráfico representa un mercado de carne de cordero en el que las curvas de oferta y demanda se cruzan para indicar el equilibrio del mercado. El eje vertical (P) representa el precio del cordero en dólares y el eje horizontal (Q) representa la cantidad de cordero.

La curva de la demanda, representada por la línea roja que desciende de izquierda a derecha, indica que cuanto menor es el precio, mayor es la cantidad demandada. Esto refleja la ley de la demanda: los consumidores suelen demandar más de un bien a medida que baja su precio. La curva de demanda cruza el eje de precios en 14,3, que sería el precio máximo que los consumidores estarían dispuestos a pagar por una cantidad cero del producto, y cruza el eje de cantidades en 286, que representa la cantidad máxima que los consumidores tomarían si la carne de cordero fuera gratis.

La curva de la oferta, representada por la línea verde que sube de izquierda a derecha, muestra que cuanto mayor es el precio, mayor es la cantidad ofrecida. Esto obedece a la ley de la oferta: los productores están dispuestos a vender más cantidad de un bien a medida que aumenta su precio. La curva de la oferta se cruza con el eje de la cantidad en 88, que sería la cantidad mínima ofrecida a un precio de 0. Las dos curvas se cruzan en el eje de la cantidad.

Las dos curvas se cruzan en el punto de equilibrio, donde el precio es de 3,3 dólares y la cantidad de equilibrio es de 220 unidades. Este punto de intersección indica el precio y la cantidad en los que la cantidad que los consumidores quieren comprar es exactamente igual a la cantidad que los productores quieren vender.

Este gráfico ilustra un mercado en equilibrio sin excedente ni escasez de cordero. El equilibrio es paretoeficiente, lo que significa que no es posible mejorar la situación de alguien sin empeorar la de otro. Si el precio fuera superior a 3,3 dólares, habría un excedente de cordero porque la cantidad ofrecida superaría la cantidad demandada. Si el precio fuera inferior a 3,3 dólares, habría escasez porque la cantidad demandada superaría la cantidad ofrecida. En un mercado así, el excedente total (la suma de los excedentes del consumidor y del productor) se maximiza en este punto de equilibrio. El excedente del consumidor sería el área situada por debajo de la curva de demanda y por encima del precio de equilibrio, mientras que el excedente del productor sería el área situada por encima de la curva de oferta y por debajo del precio de equilibrio. Su suma representa los beneficios económicos totales generados por el mercado para todos los participantes.

q_{a}^{d}=286-20p_{a}^{d}

q_{a}^{s}=88+40p_{a}^{s}

q^{*}=220

et

p^{*}=3.3\$

SC={\frac {(14.3-3.3)\times 220}{2}}={\frac {2420}{2}}=1210

SP={\frac {220+88}{2}}\times 3.3=508.2

Stot=SC+SP=1210+508.2=1718.2

En este ejemplo, el mercado de la carne de cordero se analiza utilizando funciones lineales para representar la demanda y la oferta. Las ecuaciones de oferta y demanda vienen dadas por $q_{a}^{d}=286-20p_{a}^{d}$ y $q_{a}^{s}=88+40p_{a}^{s}$ respectivamente, donde $p_{a}^{d}$ y $p_{a}^{s}$ son los precios de oferta y demanda. En equilibrio, la cantidad demandada y la cantidad ofrecida son iguales a $q^{*}=220$ , y el precio de equilibrio es $p^{*}=3,3$ dólares.

Según las ecuaciones proporcionadas:

La cantidad de equilibrio ( $q^{*}$ ) es 220 unidades.

El precio de equilibrio ( $p^{*}$ ) es de 3,3 dólares.

El excedente del consumidor (CS) se calcula como el área de un triángulo por debajo de la curva de demanda y por encima del precio de equilibrio. Matemáticamente, se calcula como la diferencia entre la máxima disposición a pagar (el precio interceptado en el eje de precios de la función de demanda cuando la cantidad es cero) y el precio de equilibrio, multiplicado por la cantidad vendida en equilibrio, todo ello dividido por dos. En este ejemplo, el excedente del consumidor es $SC={\frac {(14,3-3,3)\times 220}{2}}={\frac {2420}{2}}=1210$ dólares.

El excedente del productor (SP) también se calcula como el área de un triángulo, pero esta vez por encima de la curva de oferta y por debajo del precio de equilibrio. Representa la diferencia entre el precio de equilibrio y el precio al que los productores estarían dispuestos a suministrar el bien por cero unidades (el coste de producción de cero unidades), multiplicado por la cantidad vendida en el equilibrio, todo ello dividido por dos. El excedente del productor es $SP={\frac {(220+88)}{2}}</mathpor<math>3,3=508,2$ dólares.

Por último, el excedente total del mercado (Stot) es la suma del excedente del consumidor y del excedente del productor. Representa la suma total de los beneficios económicos para consumidores y productores en el mercado de la carne de cordero. En este caso, el excedente total es $Stot=SC+SP=1210+508,2=1718,2$ dólares. Esto significa que la asignación de recursos en este mercado de carne de cordero, al precio y cantidad de equilibrio, genera un bienestar económico total de 1718,2 dólares para la sociedad.

Debate sobre la eficiencia del mercado

Concepts Clés de l'Efficienté du Marché

Les principes fondamentaux de la théorie économique concernant l'efficience des marchés, en particulier dans un cadre de concurrence parfaite. Voici une explication détaillée de chacune de ces remarques :

Allocation aux acheteurs selon la valeur attribuée : Sur un marché efficace, les biens et services sont alloués en priorité aux acheteurs qui les valorisent le plus. Cela se manifeste par leur volonté à payer un prix plus élevé par rapport à d'autres acheteurs. Ce principe garantit que les ressources sont utilisées de la manière la plus avantageuse, car les biens sont consommés par ceux qui en tirent le plus grand bénéfice subjectif. Cette allocation est visible sur le graphique d'équilibre du marché où le prix reflète la rencontre entre la volonté à payer des consommateurs et la volonté à vendre des producteurs.
Allocation aux producteurs les plus efficients : Les producteurs qui peuvent offrir des biens et services aux coûts les plus bas, grâce à des avantages tels que des technologies plus performantes, un meilleur accès aux ressources, ou des méthodes de production plus efficaces, seront ceux qui pourront vendre à des prix compétitifs sur le marché. Cela conduit à une situation où les producteurs les plus efficients sont ceux qui restent en activité, tandis que les moins efficients quittent le marché ou s'adaptent pour devenir plus compétitifs. Cela maximise l'efficience productive, car les biens sont produits au moindre coût possible.
Maximisation du surplus total et optimalité du laissez-faire : L'idée que le marché libre, sans intervention extérieure, mène à une allocation des ressources qui maximise le surplus total est une conclusion de la théorie du bien-être économique. En l'absence de défaillances de marché, l'équilibre compétitif atteint est efficace au sens de Pareto, car il n'est pas possible d'améliorer le bien-être d'un individu sans détériorer celui d'un autre. Ce principe de laissez-faire est souvent cité pour défendre les marchés libres et les politiques économiques qui limitent l'intervention gouvernementale.

Ces remarques supposent un ensemble d'hypothèses idéalisées qui incluent des marchés parfaitement compétitifs, une absence de pouvoir de marché pour les acheteurs et les vendeurs, l'absence d'externalités, des informations complètes et parfaitement symétriques, et des droits de propriété bien définis et appliqués. Dans la réalité, ces conditions ne sont souvent pas toutes remplies, ce qui peut justifier une intervention pour corriger les inefficacités résultantes et améliorer le bien-être global.

L'efficacité au sens de Pareto, qui est atteinte dans un marché parfaitement concurrentiel, se concentre uniquement sur l'optimisation du surplus total sans tenir compte de la répartition de ce surplus entre les différents acteurs du marché. En d'autres termes, bien qu'un marché puisse être efficient en maximisant le surplus total, cela ne garantit pas que le résultat soit équitable ou "juste" en termes de répartition des ressources et des revenus entre les individus.

L'équité est un concept normatif qui concerne la justice sociale et la répartition des biens et des richesses dans la société. Les critères d'équité varient largement selon les perspectives politiques et philosophiques, et ce qui est considéré comme équitable dans une société peut être perçu différemment dans une autre. Par exemple, une répartition des ressources qui favorise l'égalité des résultats peut être considérée comme juste selon certains cadres éthiques, tandis que d'autres pourraient valoriser l'égalité des opportunités ou la proportionnalité, où les récompenses sont distribuées en fonction de la contribution de chaque individu.

L'efficience économique et l'équité sont donc souvent traitées séparément en économie. L'intervention publique, telle que la taxation progressive et la redistribution des revenus, est couramment utilisée pour corriger les inégalités et améliorer l'équité. Cependant, ces interventions peuvent parfois entrer en conflit avec l'efficience du marché en introduisant des distorsions. Ainsi, les décideurs politiques sont confrontés au défi de trouver un équilibre entre efficience et équité, ce qui peut nécessiter des compromis et des choix politiques délicats.

Exploration des Limites de l'Autonomie du Marché

Les limites du principe du laissez-faire découlent de diverses conditions réelles qui s'écartent de l'idéal des marchés parfaitement compétitifs. Ces défaillances du marché justifient souvent une intervention gouvernementale pour corriger ou atténuer les inefficacités et promouvoir une allocation plus équitable des ressources. Voici les principales failles mentionnées :

Concurrence imparfaite : Dans un marché où il existe une concurrence imparfaite, tels que les monopoles, les oligopoles ou les monopsomes, les producteurs ou les consommateurs peuvent influencer les prix et les quantités, empêchant ainsi le marché d'atteindre une allocation des ressources efficace. Le pouvoir de marché peut conduire à des prix plus élevés et à des quantités plus faibles que ce qui serait atteint dans un marché compétitif, réduisant le surplus total.
Externalités positives ou négatives : Une externalité est un effet qu'une transaction économique entre deux parties a sur une troisième partie qui n'est pas directement impliquée dans la transaction. Les externalités négatives, comme la pollution, entraînent des coûts sociaux non pris en compte par les producteurs ou les consommateurs, tandis que les externalités positives, telles que l'innovation, génèrent des bénéfices sociaux qui dépassent les bénéfices privés. Les marchés laissés à eux-mêmes ne parviennent pas à internaliser ces coûts ou bénéfices, ce qui peut mener à une surproduction dans le cas des externalités négatives et à une sous-production pour les externalités positives.
Biens publics : Les biens publics sont des biens qui sont non-exclusifs (personne ne peut être empêché de les consommer) et non-rivalisants (la consommation par une personne n'affecte pas la disponibilité pour les autres). Les exemples incluent la défense nationale, les phares ou les émissions de radio. Les marchés ont tendance à sous-produire des biens publics car il est difficile de forcer les utilisateurs à payer pour leur consommation, ce qui entraîne un problème de passager clandestin.
Problèmes d’inégalité : Le laissez-faire ne garantit pas une distribution équitable des richesses ou des revenus. Les marchés peuvent conduire à des résultats où la richesse est concentrée entre les mains de quelques-uns, tandis que d'autres peuvent ne pas avoir suffisamment de ressources pour répondre à leurs besoins de base. Cette inégalité peut être due à des différences initiales en matière de dotations de ressources, d'éducation ou de capacités.

Dans chacun de ces cas, il peut être nécessaire que les gouvernements interviennent avec des politiques telles que la réglementation, la taxation, la fourniture de biens publics et les programmes de redistribution pour corriger les défaillances du marché et promouvoir une société plus juste et plus efficace.

Analyse des Interventions et Défaillances Gouvernementales

Tout comme il y a des défaillances de marché, il y a également des défaillances gouvernementales, parfois appelées "défaillances de l'État". Ces défaillances peuvent se produire lorsque les interventions gouvernementales ne parviennent pas à améliorer les résultats du marché ou quand elles les aggravent involontairement. Voici quelques exemples de telles défaillances :

Inefficacité bureaucratique : Les gouvernements peuvent souffrir de lourdeurs administratives qui entravent leur capacité à répondre rapidement et efficacement aux problèmes économiques. La bureaucratie peut être inefficace en raison de la complexité des procédures, du manque d'incitations à la performance, ou de la difficulté à mesurer et récompenser la productivité.
Information imparfaite : Tout comme les participants du marché, les décideurs gouvernementaux peuvent manquer d'informations complètes ou précises, ce qui peut conduire à des décisions suboptimales ou à des conséquences non intentionnelles. La collecte et l'analyse d'informations peuvent être coûteuses et chronophages.
Capture réglementaire : Cela se produit lorsque les industries réglementées exercent une influence indue sur les organismes gouvernementaux chargés de les réglementer, souvent pour façonner les lois et les politiques à leur avantage. Cela peut aboutir à des règlements qui servent les intérêts des entreprises au détriment de l'intérêt public.
Objectifs politiques à court terme : Les responsables politiques peuvent être motivés par des cycles électoraux à court terme, ce qui les incite à se concentrer sur des politiques qui génèrent des bénéfices visibles à court terme au détriment des bénéfices à long terme, ou à éviter des mesures impopulaires mais nécessaires.
Problèmes d'incitation : Les incitations pour les acteurs gouvernementaux ne sont pas toujours alignées avec les intérêts de la société dans son ensemble. Par exemple, les politiciens peuvent être incités à engager des dépenses publiques excessives pour gagner le soutien populaire, même si ces dépenses ne sont pas économiquement justifiées.
Coûts de transaction élevés : L'intervention du gouvernement est souvent accompagnée de coûts de transaction élevés, notamment en termes de mise en œuvre et de conformité réglementaire.

Pour ces raisons et d'autres, il est crucial d'évaluer soigneusement toute intervention gouvernementale prévue pour s'assurer qu'elle atteint ses objectifs sans causer de dommages collatéraux ou d'effets secondaires inattendus. L'analyse coûts-bénéfices est un outil important dans ce processus, permettant de peser les avantages attendus d'une politique contre ses coûts potentiels et risques d'échec.

Théorie et Pratique de la Taxation

Introduction aux Principes de Taxation

Lorsqu'un gouvernement impose une taxe sur un bien ou un service, cela a des répercussions immédiates et importantes sur l'économie de ce marché. La présence de la taxe tend à diminuer la quantité de biens ou de services échangés, car elle introduit une charge supplémentaire qui doit être prise en compte par les consommateurs et les producteurs. Par exemple, si une taxe est imposée sur le carburant, les consommateurs pourraient réduire leur consommation en raison de l'augmentation du prix, et les stations-service pourraient être moins enclines à garder de grandes quantités de carburant en stock, sachant que la demande a diminué.

Le prix que les consommateurs paient pour le bien ou service taxé s'accroît généralement de la valeur de la taxe. Reprenons l'exemple du carburant : si le gouvernement impose une taxe de 0,20 $ par litre, le prix à la pompe pour les consommateurs augmentera probablement d'autant, rendant le carburant plus cher pour les conducteurs. En revanche, le prix que les producteurs reçoivent pour chaque unité vendue diminue, car une partie de l'argent qui leur aurait autrement été versé est désormais destinée au gouvernement sous forme de taxe. Dans notre exemple, cela pourrait signifier que les raffineries de pétrole reçoivent moins pour chaque litre de carburant vendu, ce qui pourrait les amener à réduire leur production.

Un aspect clé de la taxation est que l'incidence fiscale, ou le fardeau économique réel de la taxe, ne dépend pas nécessairement de qui est légalement tenu de la payer. Que la taxe soit prélevée sur les vendeurs ou les acheteurs, les effets sur le marché en termes de prix et de quantités seront les mêmes après que les ajustements du marché auront eu lieu. Cela est dû aux changements de comportement des consommateurs et des producteurs en réponse à la taxe, qui affectent finalement les prix d'équilibre et la répartition des charges fiscales entre eux.

Qui porte le poids réel de la taxe dépend en grande partie des élasticités de l'offre et de la demande. L'élasticité mesure la sensibilité de la quantité demandée ou offerte à un changement de prix. Si, par exemple, nous considérons un médicament essentiel pour lequel il n'y a pas de substitut proche et pour lequel les patients ont absolument besoin, la demande sera probablement inélastique. Dans ce cas, même si le prix du médicament augmente en raison de la taxe, les patients continueront à l'acheter, car ils n'ont pas d'autre choix. En conséquence, les consommateurs finiront par supporter une grande partie de la taxe. À l'inverse, si un produit a de nombreux substituts proches, comme les fruits, une petite augmentation de prix en raison d'une taxe pourrait amener les consommateurs à se tourner vers les alternatives, ce qui signifie que les producteurs ne peuvent pas répercuter la totalité de la taxe sur les consommateurs sans perdre une part significative de leur marché.

La taxation a un impact à double facette sur l'économie : elle affecte le bien-être des participants du marché et génère des revenus pour le gouvernement.

Impact sur le bien-être (Surplus Total)

L'introduction d'une taxe sur un marché réduit le surplus total, qui est la somme du surplus du consommateur (SC) et du surplus du producteur (SP). Le mécanisme de ce phénomène est le suivant :

Surplus du Consommateur : La taxe augmente le prix que les consommateurs paient pour le bien ou le service, ce qui réduit leur surplus. Ils paient plus pour chaque unité, et certains consommateurs pourraient choisir de ne plus acheter le bien en raison de son coût supplémentaire, perdant ainsi l'utilité qu'ils auraient autrement tirée de sa consommation.
Surplus du Producteur : En même temps, la taxe diminue le prix net que les producteurs reçoivent après impôts. Cela réduit leurs incitations à produire et vendre, ce qui diminue leur surplus. La réduction des quantités produites et vendues peut également entraîner une perte d'efficience productive.

La perte combinée de surplus du consommateur et du producteur est souvent illustrée par un triangle de perte sèche sur un graphique de l'offre et de la demande. Cette perte sèche représente la perte de bien-être économique qui ne profite ni aux consommateurs, ni aux producteurs, ni même au gouvernement : elle est simplement une perte d'efficience due à la taxe.

Revenu du Gouvernement (SG)

D'un autre côté, la taxe génère des revenus pour le gouvernement (SG), qui est le produit de la taxe par unité multiplié par le nombre d'unités vendues après l'imposition de la taxe. Cet argent peut être utilisé pour financer des services publics, des investissements dans l'infrastructure, l'éducation, la santé, ou pour redistribuer des ressources dans le cadre de programmes sociaux. Ainsi, bien que la taxation réduise le surplus total du marché, elle permet d'accomplir des fonctions gouvernementales qui peuvent, à leur tour, avoir un impact positif sur le bien-être social.

L'efficacité globale d'une taxe, en termes de compromis entre la perte de bien-être du marché et les avantages des dépenses gouvernementales, dépend de la manière dont les fonds sont utilisés. Si les revenus de la taxe sont dépensés de manière à améliorer le bien-être global ou à corriger d'autres inefficacités du marché (comme les externalités négatives), l'impact net de la taxation peut être positif. En revanche, si les revenus sont mal gérés ou dépensés de manière inefficace, l'effet net peut être une diminution du bien-être social.

Dans la vie réelle, la conception des systèmes fiscaux cherche à équilibrer ces deux aspects : maximiser les revenus gouvernementaux tout en minimisant les distorsions et les pertes de bien-être sur les marchés. Les gouvernements doivent donc soigneusement considérer les taux de taxation et les méthodes d'application, en tenant compte des élasticités de l'offre et de la demande pour minimiser l'impact négatif sur la production et la consommation. La finance publique s'attache à identifier la structure de taxation la plus appropriée pour générer des revenus gouvernementaux nécessaires tout en minimisant l'impact négatif sur l'économie. Un principe clé est d'éviter de grandes perturbations dans les comportements des consommateurs et des producteurs, car des changements significatifs peuvent entraîner une perte d'efficience économique, connue sous le nom de perte sèche. Cette perte représente la valeur des échanges qui ne se produisent pas en raison de la taxe et qui, autrement, auraient bénéficié à la fois aux consommateurs et aux producteurs.

Pour minimiser ce coût social, les économistes suggèrent souvent d'imposer des taxes sur les biens et services dont la demande ou l'offre est inélastique, c'est-à-dire ceux pour lesquels les variations de prix ne changent pas substantiellement la quantité demandée ou offerte. Par exemple, les taxes sur les produits du tabac sont généralement efficaces car même avec une hausse significative des prix due à la taxation, la demande diminue peu. De même, les taxes sur l'essence ont tendance à générer des revenus stables car les automobilistes modifient peu leur comportement de conduite en réponse aux variations de prix à court terme.

L'approche optimale en matière de taxation cherche également à refléter les coûts marginaux sociaux. Ainsi, si la production ou la consommation d'un bien entraîne des externalités négatives, comme la pollution, la taxe devrait être ajustée pour inclure ces coûts, alignant ainsi le prix du marché sur le coût réel pour la société. Cela peut non seulement dissuader les activités nuisibles mais aussi générer des revenus qui peuvent être utilisés pour atténuer les dommages causés. L'équité est aussi une considération importante. Un système fiscal juste est souvent mesuré par sa progressivité, c'est-à-dire sa capacité à imposer des charges fiscales plus lourdes à ceux qui ont une plus grande capacité de paiement. Les impôts progressifs, qui augmentent en pourcentage avec le niveau de revenu, visent à répartir la charge fiscale de manière plus équilibrée dans la société. Cela peut être observé dans les systèmes d'imposition des revenus où les taux marginaux supérieurs sont appliqués aux tranches de revenus plus élevées.

Enfin, l'efficacité administrative est essentielle pour une bonne structure fiscale. Les systèmes fiscaux doivent être conçus pour être simples à comprendre et faciles à administrer. Des systèmes complexes peuvent non seulement engendrer des coûts administratifs élevés mais aussi encourager l'évasion fiscale, réduisant ainsi l'efficacité de la collecte des impôts. Les efforts visant à lutter contre l'évasion fiscale et à améliorer la conformité fiscale sont des exemples de la façon dont les gouvernements tentent de maximiser les revenus tout en minimisant les coûts. L'ensemble de ces principes guide la création de politiques fiscales visant à équilibrer les besoins en revenus avec les objectifs de maintien d'une économie saine et équitable. La réussite de ces politiques est souvent mesurée par leur capacité à soutenir les dépenses publiques sans imposer de charges fiscales excessives qui pourraient inhiber la croissance économique ou aggraver les inégalités.

Analyse du Coût Social des Taxes

Un principe important en matière de taxation et son impact sur l'économie est que lorsqu'une taxe est imposée sur un bien ou un service, peu importe si elle est légalement imposée aux consommateurs ou aux producteurs, elle a pour effet de réduire la taille du marché et affecte de la même manière les prix et les quantités.

Dans un marché libre, les prix et les quantités sont déterminés par l'interaction de la demande et de l'offre. Lorsqu'une taxe est introduite, elle crée un écart entre le prix que les consommateurs paient et le prix que les producteurs reçoivent. Cet écart est la taxe elle-même. Si la taxe est imposée aux consommateurs, le prix qu'ils paient augmente. Si elle est imposée aux producteurs, le prix qu'ils reçoivent pour chaque unité vendue diminue. Dans les deux cas, l'effet net est une diminution de la quantité échangée sur le marché.

Le mécanisme derrière ce phénomène peut être expliqué comme suit :

Lorsque les consommateurs sont taxés, ils doivent payer plus pour chaque unité du bien ou du service, ce qui les amène à en demander moins.
Lorsque les producteurs sont taxés, ils reçoivent moins d'argent pour chaque unité vendue, ce qui les incite à en offrir moins sur le marché.

Dans les deux cas, la quantité totale de biens échangée diminue. Ce résultat est dû au fait que la taxe augmente le coût total d'achat pour les consommateurs et réduit le revenu net pour les producteurs, ce qui conduit à une réduction de la quantité demandée et offerte. C'est ce qu'on appelle le fardeau de la taxe, qui est partagé entre les consommateurs et les producteurs, quelle que soit la partie qui paie la taxe de manière formelle.

En pratique, l'impact exact de la taxe sur les prix payés par les consommateurs et reçus par les producteurs dépend des élasticités relatives de la demande et de l'offre. Si la demande est relativement inélastique (les consommateurs ne réduisent pas beaucoup leur consommation en réponse à une augmentation des prix), ils supporteront une plus grande part du fardeau de la taxe. Inversement, si l'offre est relativement inélastique (les producteurs ne réduisent pas beaucoup leur offre en réponse à une baisse des prix), les producteurs supporteront une plus grande part du fardeau.

Ce concept est fondamental en économie pour comprendre comment les taxes influencent les marchés et pour évaluer les impacts des politiques fiscales. Il met également en évidence que les décisions fiscales ne peuvent être prises à la légère, car même les taxes apparemment ciblées peuvent avoir des effets étendus sur l'ensemble de l'économie.

Ce graphique présente un marché typique avec l'introduction d'une taxe et montre l'impact sur le surplus du consommateur et du producteur ainsi que sur les prix et les quantités. Les courbes d'offre (verte) et de demande (rouge) se croisent au point d'équilibre sans taxe, indiquant la quantité et le prix où la quantité demandée par les consommateurs correspond exactement à la quantité que les producteurs souhaitent vendre. Le surplus du consommateur est représenté par l'aire sous la courbe de demande et au-dessus du prix d'équilibre, et le surplus du producteur est l'aire au-dessus de la courbe d'offre et en dessous du prix d'équilibre.

L'introduction de la taxe crée un écart entre le prix payé par les consommateurs et le prix reçu par les producteurs, représenté par l'espace vertical entre les deux prix sur le graphique. Cette zone correspond au montant de la taxe. Après la taxation, le nouveau point d'équilibre montre que la quantité échangée diminue (la "Quantité avec taxe" est inférieure à la "Quantité sans taxe"). Le prix payé par les consommateurs augmente, tandis que le prix reçu par les producteurs diminue. La différence entre ces deux prix est le montant de la taxe prélevée par l'État.

Le surplus du consommateur est réduit car ils paient un prix plus élevé et achètent moins de biens. De même, le surplus du producteur est réduit car ils reçoivent un prix plus bas pour les biens qu'ils vendent et vendent une quantité moindre. Les zones colorées représentent la réduction du surplus pour les consommateurs (en rouge) et les producteurs (en vert).

La perte sèche, ou le coût d'efficacité, est illustrée mais pas explicitement marquée sur ce graphique. Elle correspondrait à l'aire du triangle formé entre les courbes d'offre et de demande et les nouvelles lignes de quantité et de prix après taxation. Cette perte sèche représente le bien-être économique perdu qui n'est compensé ni par les consommateurs ni par les producteurs, ni même par les revenus gouvernementaux issus de la taxe.

Ce graphique illustre clairement que la taxe conduit à une perte d'efficacité sur le marché en provoquant une réduction des échanges bénéfiques qui auraient eu lieu en l'absence de taxe. Cependant, il est essentiel de noter que les revenus gouvernementaux générés par cette taxe peuvent être utilisés pour financer des services publics ou des politiques qui améliorent le bien-être social. L'efficacité globale de cette taxe dépendrait donc de la façon dont les revenus sont utilisés et de l'impact qu'ils ont sur la société dans son ensemble.

Exploration des Revenus Fiscaux

Le graphique démontre comment une taxe introduite sur un marché affecte non seulement le surplus du consommateur et du producteur mais aussi comment elle génère des revenus pour le gouvernement. Ces revenus gouvernementaux sont représentés par le rectangle situé entre les deux nouvelles lignes de prix après taxation (le prix payé par les consommateurs et le prix reçu par les producteurs).

Pour calculer le revenu du gouvernement (SG), on multiplie le montant de la taxe par unité (la différence verticale entre le prix payé par les consommateurs et le prix reçu par les producteurs) par la quantité de biens échangés sur le marché après l'introduction de la taxe. C'est donc l'aire du rectangle susmentionné.

Le montant ainsi collecté peut être substantiel, selon la taille de la taxe et la quantité de biens échangée. Les gouvernements doivent néanmoins être prudents dans la fixation du taux de la taxe, car des taxes trop élevées peuvent réduire considérablement les échanges sur le marché et ainsi diminuer les revenus fiscaux, un phénomène connu sous le nom d'effet Laffer. Il y a donc un équilibre à trouver pour maximiser les revenus sans causer une contraction excessive de l'activité économique.

Dans la vie réelle, les revenus collectés via les taxes peuvent être alloués à diverses fins publiques, comme l'éducation, la santé, la défense, ou encore pour financer des programmes de transfert visant à réduire les inégalités. La manière dont ces revenus sont dépensés peut à son tour influencer le bien-être économique et social d'une nation. Une gestion fiscale et budgétaire prudente et efficace est donc cruciale pour s'assurer que les avantages de la collecte de taxes l'emportent sur les coûts d'efficience qu'elles imposent.

Ce graphique représente l'impact d'une taxe sur un marché. On observe deux prix différents : le prix supérieur que les consommateurs paient après l'introduction de la taxe, et le prix inférieur que les producteurs reçoivent pour leurs biens ou services. La différence entre ces deux prix correspond au montant de la taxe par unité.

La ligne verticale qui traverse les courbes d'offre et de demande marque la quantité échangée après l'imposition de la taxe, tandis que la ligne pointillée verticale plus à droite indique la quantité qui aurait été échangée en l'absence de taxe. La quantité échangée diminue à cause de la taxe, ce qui est une manifestation directe de la diminution de l'efficacité du marché : moins de transactions se réalisent en raison du coût supplémentaire imposé par la taxe.

Le rectangle en beige entre les deux prix indique le revenu du gouvernement généré par la taxe. Ce revenu est calculé en multipliant le montant de la taxe par la quantité de biens échangés après l'introduction de la taxe. C'est une source de revenus pour le gouvernement, mais elle vient au prix d'une perte d'efficacité pour le marché.

Il est important de noter que le surplus du consommateur et le surplus du producteur sont tous deux diminués par la taxe. Le surplus du consommateur est réduit car les consommateurs paient un prix plus élevé, et le surplus du producteur est réduit car les producteurs reçoivent un prix plus bas. Cette réduction des surplus est représentée par la diminution des zones sous la courbe de demande pour les consommateurs et au-dessus de la courbe d'offre pour les producteurs.

Ce graphique illustre clairement le concept de perte sèche, qui est la perte de bien-être économique qui n'est pas récupérée par les revenus de la taxe. La perte sèche serait située entre les courbes d'offre et de demande et la nouvelle quantité échangée, illustrant les transactions qui ne se produisent plus en raison de la taxe. En résumé, bien que la taxe génère des revenus pour le gouvernement, elle réduit également l'efficacité du marché en diminuant la quantité de biens échangés et en réduisant les surplus des consommateurs et des producteurs. Les gouvernements doivent donc peser soigneusement les avantages des revenus de la taxe contre les coûts d'efficacité qu'ils imposent sur le marché.

Evaluation de l'Effet Net de la Taxation sur le Surplus

L'effet net d'une taxe sur le surplus total, qui est la somme du surplus du consommateur et du surplus du producteur, est généralement négatif. Lorsque la taxe est introduite, comme illustrée dans le graphique, elle crée une distorsion dans le marché qui mène à une perte d'efficacité économique.

Voici ce qui se passe :

Prix plus élevé pour les consommateurs : Les consommateurs font face à un prix plus élevé en raison de la taxe. Cela réduit leur surplus, car ils doivent payer plus pour chaque unité du bien ou service, et certains consommateurs qui auraient acheté au prix d'équilibre sans taxe choisissent de ne pas acheter au prix plus élevé. Le surplus du consommateur est donc diminué par la zone entre le prix d'équilibre sans taxe et le prix plus élevé avec taxe, jusqu'à la nouvelle quantité échangée après taxation.
Prix plus bas pour les producteurs : Les producteurs reçoivent un prix plus bas pour chaque unité vendue, ce qui est inférieur au prix d'équilibre sans taxe en raison de la taxe qui doit être payée au gouvernement. Cela diminue leur incitation à produire et offre moins sur le marché, ce qui réduit le surplus du producteur. Le surplus du producteur est donc diminué par la zone entre le prix d'équilibre sans taxe et le prix après taxation reçu par les producteurs, jusqu'à la nouvelle quantité échangée.
Perte sèche : La réduction des quantités échangées entraîne une perte sèche. C'est la perte de bien-être économique qui ne bénéficie ni aux consommateurs ni aux producteurs et qui ne constitue pas non plus un revenu pour le gouvernement. Elle représente les transactions qui auraient eu lieu en l'absence de la taxe et qui auraient augmenté le bien-être des consommateurs et des producteurs. Cette perte est représentée par le triangle formé par la différence entre les quantités échangées avec et sans taxe et entre les courbes d'offre et de demande.
Revenu du gouvernement : Alors que le surplus des consommateurs et des producteurs diminue, le gouvernement génère des revenus à partir de la taxe, équivalant à la taxe par unité multipliée par la quantité échangée après la taxe. Ces revenus peuvent être utilisés pour des services publics qui peuvent, en théorie, augmenter le bien-être de la société dans son ensemble.

L'effet net sur le surplus total est donc la somme du surplus réduit des consommateurs et des producteurs moins la perte sèche, qui peut être partiellement compensée par la valeur des services publics financés par les revenus de la taxe. Si l'utilisation des revenus de la taxe est moins efficace que la perte de surplus due à la taxe, l'effet net sera une diminution du bien-être économique. Si, en revanche, les revenus de la taxe sont utilisés de manière à améliorer considérablement le bien-être (par exemple, en finançant des biens publics essentiels ou en améliorant l'équité), l'effet net peut être positif. Cependant, dans la plupart des cas, la taxation entraîne une perte nette de surplus car les gains des revenus gouvernementaux ne compensent généralement pas entièrement la perte d'efficience du marché.

Le tableau fourni récapitule l'impact de la taxation sur le surplus du consommateur, le surplus du producteur et les revenus fiscaux, ainsi que l'effet net sur le surplus total, qui est la somme des surplus du consommateur et du producteur plus les revenus fiscaux.

Sans Taxe:

Le surplus du consommateur est représenté par la somme des aires A, B et C.
Le surplus du producteur est représenté par la somme des aires D, E et F.
Puisqu'il n'y a pas de taxe, il n'y a pas de revenus fiscaux.
Le surplus total est la somme des surplus du consommateur et du producteur (A + B + C + D + E + F).

Avec Taxe:

Le surplus du consommateur est réduit à l'aire A seulement, indiquant une perte de surplus équivalente aux aires B et C.
Le surplus du producteur est maintenant représenté par l'aire F seulement, reflétant une perte de surplus équivalente aux aires D et E.
Les revenus fiscaux générés par la taxe sont représentés par les aires B et D.
Le surplus total avec la taxe est maintenant la somme de A, B, D et F.

Changement:

Le surplus du consommateur diminue de (B + C).
Le surplus du producteur diminue de (D + E).
Les revenus fiscaux s'élèvent à (B + D), qui sont les nouveaux revenus du gouvernement dus à la taxe.
Le surplus total diminue de (C + E), représentant la perte sèche due à la taxe.

La perte sèche (C + E) représente le coût d'efficacité de la taxe, c'est-à-dire la perte de bien-être économique qui n'est compensée ni par le surplus du consommateur ni par le surplus du producteur, ni par les revenus fiscaux. C'est une perte nette pour la société car les transactions qui auraient bénéficié à la fois aux consommateurs et aux producteurs (et donc à l'économie dans son ensemble) ne se produisent plus. La présence de cette perte sèche est la raison principale pour laquelle la taxation peut réduire l'efficacité globale du marché, même si elle est nécessaire pour financer les dépenses publiques.

Le revenu fiscal (B + D) est ce que le gouvernement collecte et peut potentiellement utiliser pour financer les biens publics ou les services, les programmes de redistribution, et d'autres fonctions gouvernementales. L'efficacité globale de la taxe dépend donc en grande partie de la manière dont ces revenus sont utilisés. Si le gouvernement les dépense de manière à créer une valeur égale ou supérieure à la perte sèche, alors l'effet net sur le bien-être social peut être neutre ou même positif. Cependant, cela est difficile à réaliser en pratique et dépend fortement des priorités et de l'efficacité du gouvernement dans l'allocation des ressources fiscales.

Ce graphique montre un marché typique où une taxe a été introduite, ce qui entraîne une différence entre le prix payé par les consommateurs et le prix reçu par les producteurs. Les zones colorées et marquées (A, B, C, D, E, F) représentent différentes parties du surplus du consommateur et du producteur ainsi que l'impact de la taxe. Avant la taxe, le marché est en équilibre à la "Quantité sans taxe" où la courbe de demande (rouge) et la courbe d'offre (verte) se croisent. À ce stade, le surplus du consommateur est représenté par les aires A, B et C, et le surplus du producteur par les aires D, E et F.

Après la taxation, le nouveau prix que les consommateurs paient et le nouveau prix que les producteurs reçoivent créent une division dans ces surplus :

Le surplus du consommateur est désormais représenté uniquement par l'aire A, montrant une perte de surplus équivalente aux aires B et C.
Le surplus du producteur est réduit à l'aire F, avec une perte de surplus correspondant aux aires D et E.
L'aire B plus l'aire D équivaut au revenu du gouvernement généré par la taxe. Cela indique que bien que le surplus privé (consommateurs et producteurs) ait diminué, le gouvernement reçoit désormais un revenu qui peut être utilisé pour financer des services publics ou d'autres objectifs gouvernementaux.
Les aires C et E combinées représentent la perte sèche ou le coût d'efficacité. Cette perte sèche est la perte irréversible de bien-être économique et reflète les échanges qui ne se produisent plus en raison de la taxe. Ces transactions auraient apporté plus de valeur que leur coût en ressources et auraient donc accru le bien-être économique global.

La perte sèche (C+E) est particulièrement préoccupante car elle représente une perte nette pour la société : elle n'est compensée par aucune partie et ne contribue pas aux revenus fiscaux. C'est la raison pour laquelle les économistes préfèrent souvent les taxes qui minimisent la perte sèche, c'est-à-dire les taxes sur les biens avec une demande ou une offre inélastique. En conclusion, le graphique illustre que même si le revenu du gouvernement est augmenté par la taxe, le coût pour la société en termes de perte de surplus économique est inévitable. L'efficacité d'une telle taxe doit donc être évaluée non seulement en termes de revenus collectés mais aussi en considérant l'effet sur le bien-être global de la société.

Compréhension Intuitive des Impacts Fiscaux

Dans un marché sans taxe, les consommateurs et les producteurs réalisent des échanges qui sont mutuellement bénéfiques. Le surplus du consommateur provient de la différence entre ce qu'ils sont prêts à payer pour un bien ou service (leur bénéfice) et le prix qu'ils paient. Le surplus du producteur, quant à lui, est la différence entre le prix de vente et le coût de production. Ces surplus cumulés représentent le bien-être total ou le surplus total sur le marché.

Lorsqu'une taxe est introduite, elle élimine certains de ces échanges bénéfiques. Plus précisément, les échanges qui auraient eu lieu entre le prix sans taxe et le prix avec taxe ne se produisent plus. Cela signifie que le bénéfice que les consommateurs auraient tiré de ces échanges (représenté par le surplus du consommateur) et qui est supérieur au coût de production (représenté par le surplus du producteur) ne se réalise pas. Ces transactions non réalisées, qui auraient généré un surplus pour les deux parties, sont perdues à cause de la taxe, et ce surplus perdu est ce que l'on appelle la perte sèche.

Le gouvernement, en imposant la taxe, collecte des revenus sur les transactions qui continuent à avoir lieu après la taxe, mais pas sur la perte sèche. Les recettes fiscales sont donc inférieures à ce qu'elles auraient été si ces échanges s'étaient produits. La perte sèche est donc une perte nette pour la société car elle représente une valeur qui n'est capturée par personne : ni par les consommateurs ni par les producteurs, et elle n'est pas non plus récupérée sous forme de revenus fiscaux par le gouvernement. C'est pourquoi les économistes recommandent souvent des taxes qui minimisent la perte sèche, en particulier dans les cas où les biens ou services sont essentiels et où la réduction des transactions peut avoir des conséquences particulièrement néfastes pour le bien-être social.

Le graphique illustre les effets d'une taxe sur un marché en supposant une taxe perçue par unité de bien ou service échangé. Les courbes de demande et d'offre représentent respectivement la volonté à payer des consommateurs et le coût de production des producteurs.

Avant l'imposition de la taxe, le marché atteint un point d'équilibre où la quantité demandée par les consommateurs coïncide avec la quantité offerte par les producteurs, à un certain prix. Cet équilibre est indiqué par l'intersection des courbes de demande et d'offre.

Après la taxe, il y a un écart entre le prix payé par les consommateurs et le prix reçu par les producteurs, qui est l'équivalent du montant de la taxe par unité. Cette différence crée un nouveau point d'équilibre où la quantité échangée est réduite (indiquée par "Quantité avec taxe"), et le marché ne fonctionne plus de manière optimale. Les effets de cette taxation sont les suivants :

Pour les consommateurs : Ils paient un prix plus élevé pour le bien ou service, ce qui réduit leur surplus (la différence entre ce qu'ils sont prêts à payer et ce qu'ils paient réellement).
Pour les producteurs : Ils reçoivent un prix plus bas pour chaque unité vendue, ce qui réduit également leur surplus (la différence entre le prix de vente et le coût de production).

La ligne verticale rouge indique la quantité échangée sans la taxe, et la ligne verticale verte indique la quantité échangée avec la taxe. La différence entre ces deux quantités représente la perte sèche due à la taxe. Cela montre la réduction du nombre de transactions qui seraient mutuellement bénéfiques et qui ne se produisent plus en raison de la taxe.

La perte sèche, c'est-à-dire la perte totale de bien-être économique, n'est pas explicitement représentée sur ce graphique mais elle se situerait entre les deux quantités et sous la courbe de demande et au-dessus de la courbe d'offre. Elle représente le surplus que les consommateurs et les producteurs auraient reçu sans la taxe et qui n'est pas capturé par les revenus du gouvernement.

Les revenus du gouvernement proviennent de la taxe collectée sur les transactions qui continuent de se produire après la taxation. Bien que le gouvernement gagne des revenus, la perte sèche indique que le coût pour la société en termes de transactions non réalisées est un effet négatif direct de la taxe.

L'effet net de la taxation est donc une réduction du surplus total du marché, composé de la diminution du surplus du consommateur et du producteur, ainsi que d'une perte d'efficacité économique, bien que le gouvernement reçoive de nouveaux revenus. Cela suggère que l'objectif de toute politique fiscale devrait être de trouver un équilibre entre les besoins de financement public et la minimisation des distorsions économiques induites par les taxes.

Caso práctico: Fiscalidad en el mercado de la carne de cordero

El gráfico siguiente muestra un mercado de carne de cordero, con un impuesto τ sobre el producto. La curva de demanda descendente indica que, a medida que aumenta el precio, disminuye la cantidad demandada de carne de cordero, de acuerdo con la ley de la demanda. La curva de oferta ascendente indica que, a medida que aumenta el precio, aumenta también la cantidad ofrecida de carne de cordero, lo que es típico según la ley de la oferta.

El precio libre de impuestos es el punto de intersección de las curvas de oferta y demanda, que indica el precio y la cantidad de equilibrio en un mercado libre de impuestos. Sin embargo, con la introducción de un impuesto por unidad de τ=1,05, el precio efectivo para los consumidores aumenta, mientras que el precio percibido por los productores disminuye.

Los efectos de la introducción del impuesto son los siguientes:

Precio para el consumidor: El precio pagado por los consumidores por la carne de cordero aumenta hasta superar las 4 unidades monetarias. Esto provoca una disminución de la cantidad demandada de cordero, como indica el desplazamiento hacia la izquierda de la cantidad de equilibrio, que pasa de 220 a 206 unidades.
Precio de producción: Aunque el precio de mercado para los consumidores es superior a 4, el precio efectivo percibido por los productores es inferior a 3,3, una vez deducido el impuesto. Esto puede reducir el incentivo de los productores para producir y ofrecer carne de cordero.
Ingresos públicos: El impuesto genera ingresos para el Estado, que son el producto del impuesto por unidad (τ) multiplicado por la cantidad vendida tras la aplicación del impuesto (206 unidades en este caso).

Lo que es importante señalar aquí es la existencia de una pérdida de bienestar económico, o pérdida de peso muerto, que resulta de la cantidad de carne de cordero que deja de comercializarse debido al impuesto. Antes del impuesto, el mercado intercambiaba 220 unidades, pero con el impuesto sólo se intercambian 206 unidades, lo que significa que dejan de intercambiarse 14 unidades que habrían sido beneficiosas para consumidores y productores. Esta pérdida de intercambio mutuamente beneficioso es la pérdida de peso muerto que no se compensa con ningún ingreso público.

En resumen, aunque el impuesto genera ingresos para el gobierno, también reduce el excedente del consumidor y del productor y conduce a una pérdida de eficiencia económica debido a la reducción de los intercambios en el mercado. Esto muestra el reto inherente a la imposición de impuestos: lograr un equilibrio entre la necesidad de financiar el gasto público y minimizar el impacto negativo en la economía.

q_{a}^{d}=286-40(p_{a}^{s}+1.05)=88+40p_{a}^{s}=q_{a}^{s}

q_{a}^{s}=2.95\$

,

p_{a}^{d}=4\$

et

q^{*}=206

SG=1.05\times 206=216.3

SC={\frac {(14.3-4)\times 206}{2}}=1060.9

\Delta SC=1060.9-1210=-149.1

SP=433.65-508.2=-74.55

Stot=SG+SC+SP=1710.85

\Delta Stot=216.3-149.1-74.55=-7.35

{\text{charge morte}}={\frac {(4-2.95)(220-206)}{2}}=7.35

El excedente del productor después del impuesto se calcula como $SP={\frac {(2,95+1,05)\times 206}{2}}=412,00\$$ .

El cambio en el excedente del productor comparado con la situación sin impuesto es: $\Delta SP=412,00-508,2=-96,2\$$ .

El excedente del consumidor después del impuesto se calcula mediante la fórmula: $SC={\frac {(14,3-4)\times 206}{2}}=1060,9\$$ .

Por tanto, la variación del excedente del consumidor es: $\Delta SC=1060,9-1210=-149,1\$$ .

Los ingresos públicos se calculan mediante: $SG=1,05veces206=216,3\$$ .

El excedente total con impuestos, que es la suma del excedente del consumidor, el excedente del productor después de impuestos y los ingresos públicos, es: $Stot=SG+SC+SP=216,3+1060,9+412,00=1689,2\$$ .

El cambio en el excedente total comparado con la situación sin impuestos es: $\Delta Stot=216,3-149,1-96,2=-29,0\$$ .

La pérdida de peso muerto, que es la pérdida de bienestar económico debida al impuesto y representa el comercio que deja de producirse, se calcula como el área del triángulo formado por la diferencia de precios y cantidades comerciadas: ${\text{peso muerto}}={\frac {(4-2,95)\times (220-206)}{2}}=7,35\$$ .

Estos cálculos muestran que el impuesto provocó una reducción de los excedentes de consumidores y productores, e introdujo una pérdida de peso muerto en la economía. Aunque el gobierno recaudó ingresos por valor de 216,3 $, la pérdida total de excedente para consumidores y productores fue de 149,1 $ y 96,2 $ respectivamente, lo que supone una pérdida neta de excedente total de 29,0 $. La pérdida de peso muerto representa la pérdida irrecuperable de eficiencia económica, y es exactamente igual a la reducción del excedente total de 7,35 dólares, lo que confirma que las pérdidas de excedente privado no se compensan totalmente con los ingresos fiscales.

Impacto de la elasticidad en la fiscalidad

El impacto de un impuesto en la economía depende en gran medida de cómo reaccionen los consumidores y los productores a los cambios de precios, lo que se mide por las elasticidades-precio de la demanda y la oferta.

Cuando la demanda o la oferta son elásticas, esto significa que la cantidad demandada u ofrecida cambia considerablemente en respuesta a un cambio de precio. Si se introduce un impuesto en un contexto así, los consumidores reaccionan reduciendo considerablemente su demanda, o los productores reduciendo su oferta, debido al aumento del precio del bien o servicio gravado. Esto provoca una fuerte caída de las cantidades comercializadas en el mercado. La reducción significativa de las cantidades comercializadas conduce a un aumento del coste social del impuesto, ya que se evita un comercio más beneficioso para ambas partes. En otras palabras, la pérdida seca (el área C+E del gráfico anterior) aumenta con la elasticidad de la demanda o la oferta.

Por el contrario, cuando la demanda o la oferta son inelásticas, los consumidores o los productores apenas modifican la cantidad demandada u ofrecida en respuesta a una variación del precio. Por consiguiente, la introducción de un impuesto en un mercado caracterizado por una baja elasticidad conlleva una pequeña reducción de las cantidades comercializadas y, por tanto, un menor coste social. La pérdida de peso muerto es menor porque se pierden menos transacciones.

Para maximizar la eficacia de la recaudación, al Estado le interesa gravar los bienes y servicios cuya oferta y demanda son relativamente inelásticas. Al gravar estos mercados, el gobierno puede recaudar ingresos sin provocar una reducción significativa de las cantidades comercializadas, minimizando así la pérdida de peso muerto y el coste social de la fiscalidad. Esto explica por qué muchos gobiernos gravan con impuestos elevados productos como el tabaco y la gasolina, cuya demanda tiende a ser relativamente inelástica: aunque el precio suba como consecuencia del impuesto, la caída del consumo es relativamente pequeña, lo que permite recaudar grandes cantidades de ingresos fiscales con escaso coste social.

Oferta y demanda inelásticas.
Oferta y demanda elásticas.

Los dos gráficos ilustran el impacto de la elasticidad de la demanda y la oferta en el coste social de un impuesto y en los ingresos generados por ese impuesto.

En el gráfico de la izquierda, la demanda y la oferta son inelásticas, lo que significa que la cantidad demandada y ofrecida no varía mucho en respuesta a una variación del precio. Cuando se impone un impuesto, los ingresos públicos están representados por el rectángulo grande situado debajo de la línea del impuesto y entre las cantidades antes y después del impuesto. El coste social, que es la pérdida de peso muerto resultante del impuesto, es relativamente pequeño, como indica la pequeña zona triangular situada sobre el rectángulo de los ingresos y a la derecha de la línea impositiva. Esto se debe al hecho de que la cantidad comercializada disminuye sólo ligeramente a pesar del impuesto, lo que indica que las transacciones que dejan de producirse a causa del impuesto son limitadas.

En el gráfico de la derecha, la demanda y la oferta son elásticas, lo que significa que la cantidad demandada y ofrecida cambia considerablemente en respuesta a una variación del precio. En este caso, el impuesto provoca una mayor reducción de la cantidad comercializada, como indica la mayor distancia entre las cantidades antes y después del impuesto. Los ingresos públicos siguen representados por el rectángulo situado bajo la línea del impuesto, pero son menores debido a la mayor reducción de las cantidades comercializadas. Además, el coste social, o pérdida de peso muerto, es considerablemente mayor, como muestra la gran área triangular, porque muchas más transacciones beneficiosas no se producen a causa del impuesto.

En resumen, estos gráficos muestran que los bienes con demanda y oferta inelásticas son menos sensibles a los impuestos y conllevan un coste social menor para un nivel de renta dado. Por el contrario, gravar bienes con demanda y oferta elásticas conlleva una mayor pérdida de eficiencia económica y menores ingresos fiscales para el Gobierno. Esto pone de relieve la importancia de que los responsables de la toma de decisiones comprendan las elasticidades de los bienes y servicios a la hora de diseñar sistemas fiscales que minimicen el coste social al tiempo que maximizan los ingresos fiscales necesarios.

Revisión del impuesto a tanto alzado y sus implicaciones

El impuesto a tanto alzado se cita a menudo en la teoría económica como una de las formas de imposición más eficientes desde el punto de vista de la asignación de recursos. Una de las principales características del impuesto a tanto alzado es que es independiente del comportamiento económico de los individuos: se devenga independientemente del consumo, la producción o el trabajo realizados por una persona. Al no alterar los incentivos marginales al trabajo, la inversión o el consumo, no distorsiona las decisiones económicas y, por tanto, no provoca una pérdida de eficiencia en la asignación de recursos.

Las ventajas de simplicidad y eficiencia administrativa también son importantes. Un impuesto único elimina la necesidad de sistemas fiscales complejos y costosos, reduciendo los costes administrativos para el gobierno y los costes de cumplimiento para los contribuyentes.

Sin embargo, el impuesto único plantea un importante problema de equidad. Es regresivo, lo que significa que todos los individuos pagan la misma cantidad absoluta independientemente de su capacidad de pago. Esto puede suponer una carga desproporcionada para las personas con rentas bajas en comparación con las personas con rentas altas, lo que aumenta la desigualdad y puede considerarse injusto. El impuesto de capitación introducido bajo el gobierno de Margaret Thatcher es un ejemplo de ello: fue extremadamente impopular, en parte porque se percibía como injusto, y dio lugar a protestas masivas y a su derogación final.

En la práctica, los gobiernos tratan de equilibrar eficiencia y equidad en sus sistemas fiscales. A menudo utilizan una combinación de diferentes tipos de impuestos, incluidos los impuestos sobre la renta, que suelen ser progresivos, los impuestos sobre el consumo, como el IVA, y a veces impuestos a tanto alzado para usos específicos, para financiar el gasto público al tiempo que intentan mantener un cierto grado de equidad.

En el campo de la economía fiscal, una idea que está ganando popularidad es la de un sistema fiscal moderadamente progresivo o incluso proporcional, con el fin de reducir las distorsiones en los incentivos para trabajar e invertir. Economistas de renombre como Arthur Laffer, que popularizó la famosa "Curva de Laffer" en su libro "The Laffer Curve: Past, Present, and Future", señalan cómo unos tipos impositivos elevados pueden desincentivar el esfuerzo adicional, ya que gran parte del aumento de los ingresos es absorbido por los impuestos. La teoría detrás de esto es que cuando los individuos reciben una gran proporción de sus ingresos extra perdidos a través de los impuestos, su motivación para trabajar más duro o tomar riesgos económicos disminuye. A la inversa, la redistribución, en lugar de lograrse mediante una estructura fiscal muy progresiva, puede lograrse más eficazmente mediante un gasto público específico. Esto se debe en parte a que las transferencias de ingresos y los programas sociales pueden dirigirse directamente a los hogares menos acomodados, sin desincentivar las actividades productivas de los individuos más acomodados. Por ejemplo, la puesta en marcha de programas de asistencia como el Programa de Asistencia Nutricional Suplementaria (SNAP) en Estados Unidos, más conocido como "cupones de alimentos", tiene como objetivo proporcionar ayuda alimentaria a las familias de bajos ingresos sin afectar directamente a los incentivos laborales.

Además, un sistema fiscal simplificado reduce los costes administrativos y puede reducir la evasión y la elusión fiscales. La simplicidad fiscal fomenta la comprensión y el cumplimiento, como demostró la reforma fiscal neozelandesa de los años 80, que simplificó considerablemente el sistema del impuesto sobre la renta de las personas físicas y de sociedades, como describe Michael Cullen en "The New Zealand Tax Reform - A History". Sin embargo, el estímulo económico que se espera de una fiscalidad menos progresiva debe equilibrarse con la necesidad de equidad social. Autores como Thomas Piketty en "El capital en el siglo XXI" han destacado los crecientes riesgos de desigualdad asociados a sistemas fiscales menos progresivos. Aunque el crecimiento económico puede fomentarse dejando más renta disponible para el consumo y la inversión, existe un debate en curso sobre el nivel de progresividad necesario para mantener una sociedad justa.

Sin embargo, el consenso que parece estar surgiendo entre los economistas no es absoluto. Las opciones de política fiscal dependen mucho del contexto socioeconómico específico de cada país. En su libro "Public Economics", Joseph Stiglitz examina en profundidad cómo los gobiernos pueden estructurar los sistemas fiscales para lograr tanto la eficiencia como la equidad, subrayando que el gasto público selectivo es a menudo preferible a la redistribución a través de los impuestos. En última instancia, el equilibrio entre eficiencia económica y equidad sigue siendo un complejo dilema político, con profundas implicaciones para la cohesión social y la prosperidad económica.

Diversas aplicaciones fiscales y sus consecuencias

El concepto de excedente del consumidor y del productor es una herramienta fundamental en economía para evaluar cómo afectan las distintas políticas al bienestar en un mercado. Nos permite analizar los efectos de intervenciones gubernamentales como impuestos, precios mínimos y precios máximos, y comprender la redistribución del excedente económico, así como la aparición de pérdidas de peso muerto.

Empecemos con el ejemplo de un precio mínimo, como un salario mínimo impuesto por el gobierno. En un gráfico de oferta y demanda de mano de obra, el salario mínimo está representado por una línea horizontal por encima del punto de equilibrio del mercado. El efecto inmediato es que el salario real se eleva por encima del nivel de equilibrio, lo que puede reducir la demanda de mano de obra por parte de los empresarios al tiempo que aumenta la oferta de mano de obra por parte de los empleados. Esto crea un excedente de mano de obra, comúnmente conocido como desempleo. El excedente para los consumidores, en este caso los trabajadores, aumenta para los que siguen empleados porque reciben un salario más alto. Sin embargo, los productores, o empresarios, sufren una pérdida de excedente porque tienen que pagar más por la misma cantidad de trabajo. La pérdida de peso muerto es la pérdida de transacciones de empleo que habrían tenido lugar sin el precio mínimo y representa el coste para la comunidad en términos de aumento del desempleo y menor producción económica.

En cuanto a un precio máximo, como el control de alquileres, el gobierno fija un precio máximo para los alquileres que suele estar por debajo del punto de equilibrio del mercado. Se supone que esto hace que la vivienda sea más asequible para los inquilinos. En un gráfico de oferta y demanda de vivienda, el precio máximo está representado por una línea horizontal por debajo del punto de equilibrio del mercado. El precio más bajo aumenta la cantidad de viviendas demandadas al tiempo que reduce la cantidad ofrecida, creando una escasez. Los inquilinos se benefician de un mayor excedente porque pagan menos por la vivienda de lo que habrían estado dispuestos a pagar. Sin embargo, los propietarios, o productores de vivienda, pierden parte de su excedente porque reciben menos ingresos por el alquiler. La pérdida de peso muerto en este caso representa el bienestar perdido como resultado de que no se construyan o alquilen viviendas, que habrían estado disponibles sin controles de precios.

En resumen, la introducción de un precio mínimo o máximo conduce a una redistribución del excedente económico y a una pérdida de eficiencia que se manifiesta como una pérdida de peso muerto. Aunque estas intervenciones pueden estar motivadas por consideraciones de equidad o de política social, también pueden provocar efectos secundarios no deseados que los responsables políticos deben sopesar cuidadosamente.

Resumen y perspectivas

El excedente del consumidor y del productor son conceptos fundamentales en economía para evaluar el bienestar de los participantes en el mercado. El excedente del consumidor se representa gráficamente mediante el área situada por debajo de la curva de demanda y por encima del nivel de precios. Mide el beneficio que obtienen los consumidores al adquirir bienes y servicios, por encima de lo que realmente pagan. Por su parte, el excedente del productor es el área situada por encima de la curva de oferta y por debajo del nivel de precios, e indica el beneficio que los productores obtienen de la venta de sus bienes y servicios, por encima de sus costes de producción.

La eficacia del mercado se mide por la maximización del excedente total, que es la suma del excedente del consumidor y del productor. En un mercado ideal, la "mano invisible" del mercado, término popularizado por Adam Smith en su libro "La riqueza de las naciones", actuaría para asignar los recursos de forma que se maximizara este excedente total, haciendo innecesaria la intervención gubernamental.

Sin embargo, los mercados reales son a menudo imperfectos y están sujetos a diversos tipos de fallos, como externalidades, información asimétrica o monopolios, que pueden impedir que se alcance la eficiencia. En estos casos, la intervención del gobierno, en forma de regulación o impuestos, puede conducir potencialmente a una asignación más eficiente de los recursos.

La introducción de un impuesto tiene el efecto de reducir tanto el excedente del consumidor como el del productor, a menudo de forma más significativa que los ingresos que genera para el gobierno, lo que se traduce en una pérdida de peso muerto para la sociedad. Esta pérdida de peso muerto representa el coste social del impuesto y simboliza las transacciones beneficiosas que no se producen debido a la carga fiscal.

Los impuestos suelen tener un coste social menor cuando se aplican a mercados caracterizados por una demanda y/o una oferta inelásticas. En otras palabras, cuando los consumidores o los productores no reaccionan con fuerza a los cambios de precios, los impuestos pueden generar importantes ingresos públicos sin provocar una reducción excesiva de las transacciones de mercado.

Por lo tanto, es crucial diseñar sistemas fiscales que tengan en cuenta estos principios para garantizar tanto la eficiencia como la equidad, proporcionando al mismo tiempo los ingresos necesarios para financiar los bienes y servicios públicos. Economistas como Arthur Pigou, en su obra "The Economics of Welfare", han explorado estas ideas, subrayando la importancia de alinear las intervenciones fiscales con objetivos más amplios de política económica y social.

Apéndices

Referencias

[1] Page personnelle de Federica Sbergami sur le site de l'Université de Genève

[2] Page personnelle de Federica Sbergami sur le site de l'Université de Neuchâtel

[3] Page personnelle de Federica Sbergami sur Research Gate

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